5. Неправомерные действия при банкротстве

При возрождении института банкротства достаточно долго не устанавливалась ответственность лиц, виновных в доведении должника до банкротства. Банкротство использовалось для сокрытия доходов от кредиторов, налоговых органов. При этом должник до объявления банкротства передавал имущество третьим лицам на крайне невыгодных условиях.

Наступление уг.отв-ти при банкротстве определено после многолетнего перерыва (было в дореволюционном зак-ве). Недостаток современного уголовного законодательства: отсутствие норм об ответственности арб.управляющего. Между тем на практике нередки случаи, когда они действуют во вред должнику.

Типичная ситуация: директор АО создает несколько самостоятельных ООО путем выделения и поставив во главе доверенных лиц. Эти ООО обеспечивали его сырьем либо реализовывали готовую продукцию, получая за это большое вознаграждение, т.е. возникал ненужный посредник, которому уходили из АО деньги. В результате акционеры оставались без работы и зарплаты, а администрация получает огромные оклады, строит коттеджи, отдыхает на престижных курортах. Со временем АО разорялись, а его имущество продавалось за бесценок ООО.

УК РФ выделяет следующие составы преступлений:

1) Неправомерные действия - ст.195 ч.1: сокрытие имущества, передача в иное владение, сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских документов, если совершены руководителем или собственником, инд.предпринимателем при банкротстве или в предвидении банкротства. Наказание – огр.свободы до 3 лет, арест от 4 до 6 мес., лишение свободы до 2 лет со штрафом от 200 до 500 МРОТ или в р-ре зарплаты или иного дохода за период от 2 до 5 мес. Ст.195 ч.2: неправомерное удовлетворение требований отдельных кредиторов руководителем, собственником или инд.предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам. Наказание - огр.свободы до 2 лет, арест от 2 до 4 мес., лишение свободы до 1 года со штрафом от 100 до 200 МРОТ или в р-ре зарплаты или иного дохода за период от 1 до 2 мес.

Оба условия действительны при наличии крупного ущерба. Предвидением банкротства считаются обстоятельства, очевидно свидетельствующие о невозможности исполнить денежные обязательства в срок.

Сокрытие имущ-ва выражается в снятии имущ-ва с учета, перемещении из места обычного нахождения, передача другому лицу на хранение. Передача в иное владение уменьшает имущество должника. Это может быть сдача в аренду, продажа, доставка в кредит. Сокрытие и фальсификация документов учитывается только, если они могут служить доказательством банкротства или его предвидения.

2) Преднамеренное банкротство (ст.196) - умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно инд.предпринимателем в личных интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб. Совершается путем заключения заведомо невыгодных сделок, принятия чужих долгов в качестве поручителя и др. Наказание – штраф от 500 до 800 МРОТ или в р-ре заработка, иного дохода за период от 5 до 8 мес., лишение свободы до 6 лет со штрафом до 100 МРОТ или в р-ре зарплаты, иного дохода за период до 1 мес. или без такового.

3) Фиктивное банкротство (ст.197)– ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а также инд.предпринимателем о своей несостоятельности для введения в заблуждение кредиторов, чтобы получить рассрочку или отсрочку платежа, скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если это деяние причинило крупный ущерб. Статья применяется только, если должника объявили банкротом по закону, но на основании ложной информации. Наказание – такое же - штраф от 500 до 800 МРОТ или в р-ре заработка, иного дохода за период от 5 до 8 мес., лишение свободы до 6 лет со штрафом до 100 МРОТ или в р-ре зарплаты, иного дохода за период до 1 мес. или без такового.

Для всех составов характерно наличие общих признаков:

- отвечает спец.субъект – рук-ль, соб-к, инд.пред-ль, а также кредитор (ст.195 ч.2).

Учитывайте, что в УК понятие кредитора или соб-ка более узкое, чем в ГК, ведь по уг.праву ответ-ть несет только физ.лицо.

- преступления должны быть совершены с прямым умыслом

- действия должны причинять крупный ущерб или тяжкие последствия (критерии в УК не указаны, поэтому каков ущерб решается судом)

- УК применяют только при возбуждении дела о банкротстве в суде.

К сожалению практика по данным статьям к наст.времени пока не сложилась.