§ 3. Инкассо

Другой распространенной формой расчетов по внешнеэкономи­ческим контрактам является инкассо. Продавец, поставив товар, представляет в свой банк (банк-ремитент) товарные документы (коно­самент, накладную и т.п.) и инкассовое поручение, в соответствии с которыми банк обязуется принять меры к получению платежа с покупателя и зачислению средств на счет продавца. Банк-ремитент привлекает для исполнения поручения банк-корреспондент в стране покупателя (инкассирующий банк), которому он передает товарные документы. В свою очередь, инкассирующий банк представляет доку­менты покупателю для предварительного обозрения, но окончательно передает их только против оплаты. Выкупив товарные документы у банка, покупатель получает возможность взять товар у перевозчика. Инкассирующий банк направляет вырученные деньги банку-ремитен- ту, а тот, в свою очередь, зачисляет их на счет продавца.

Если российская организация выступает продавцом, то документы представляются ею на инкассо в российский банк и далее следуют за границу - в банк, обслуживающий иностранного покупателя. И наоборот, если российская организация выступает покупателем, то документы на инкассо представляются иностранным продавцом в обслуживающий его иностранный банк и далее следуют в россий­ский банк, обслуживающий российскую организацию.

В отличие от аккредитива, ни банк продавца, ни банк покупателя не обязуются производить продавцу оплату и не дают ему никаких гарантий. Банки не несут ответственности ни за проверку принятых на инкассо документов, ни за платеж. Их функции носят техниче­ский характер: они лишь обязуются передать документы покупателю, если он за них заплатит, и перевести полученные деньги продавцу. Вместе с тем у продавца при инкассовой форме расчетов есть уве­ренность, что покупатель не получит товар, пока за него не заплатит.

В отличие от аккредитива, продавец при инкассовой форме рас­четов получает платеж не сразу после предъявления отгрузочных и иных документов в банк, а после того, как платеж ему будет пе­реведен банком покупателя. Соответственно, инкассовая форма рас­четов более выгодна покупателю, поскольку он получает расчет после завершения отгрузки в его адрес товара, и менее выгодна продавцу, так как он вынужден ждать осуществления платежа после заверше­ния отгрузки. По сравнению с аккредитивом расходы на проведение инкассовой операции относительно небольшие, а следовательно, не­велик и размер комиссионных, уплачиваемых банкам. Подобно ак­кредитиву, инкассовое поручение может быть исполнено путем выдачи документов против платежа или против акцепта векселя. Можно согласиться с мнением Д.М. Алибуттаевой о том, что инкассо реко­мендуется в тех случаях, когда отсутствуют ограничения по импорту (например, валютный контроль в стране покупателя) и трудности в получении необходимых лицензий¹.

В соответствии с инкассовой формой расчетов банки являются посредниками в расчетах между сторонами и не несут ответствен­ности за неоплату товаров покупателем. Подобно отношениям по аккредитиву, банки не связаны какими-либо положениями контрак­та купли-продажи, если они не воспроизведены в инкассовом пору­чении. Они должны действовать точно в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, а также в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо (URC - Uniform Rules for Collections). Данный документ разработан МТП и по своей пра­вовой природе обладает характеристиками, подобными Унифициро­ванным правилам для документарных аккредитивов. В настоящее время действует редакция 1995 г. (публикация МТП № 522 - URC-522).

По общему правилу URC-522 применяются при наличии ссылки на них (ст. 1), которая может быть сформулирована прямо или вы­текать из практики взаимоотношений сторон или торговых обычаев. URC-522 определяют виды инкассо, способ и порядок осуществле­ния инкассовых операций, обязательства и ответственность сторон, дают единообразное толкование различных терминов И решают иные вопросы, возникающие в банковской практике инкассовых расчетов.

Общая схема расчетов посредством инкассо согласно URC-522 мо­жет быть представлена следующими этапами: 1) продавец (доверитель), отгрузив товар, представляет комплект документов вместе с инкассо­вым поручением в свой банк, который именуется банком-ремитентом;

2. банк-ремитент проверяет соответствие представленных доверителем документов тем документам, которые перечислены в инкассовом пору­чении, и вместе с инкассовым поручением отправляет документы в банк покупателя (инкассирующий банк) в стране импортера; 3) инкассирующий банк представляет полученные документы покупателю (плательщику) для проверки с целью получения от него платежа; если инкассирующий банк сам предъявляет документы, он именуется представляющим бан­ком; 4) получив платеж от покупателя, инкассирующий банк передает ему документы, а полученные средства по почте или телеграфу (телексу) переводит банку-ремитенту, который и зачисляет выручку на счет экс­портера (доверителя)¹. При отказе плательщика от платежа исполняю­щий банк должен известить об этом банк-ремитент, который в свою очередь извещает об этом доверителя (продавца). После этого продавец может предпринимать меры к получению платежа в исковом порядке в соответствии с договором купли-продажи и законодательством.

Связь инкассо с контрактом купли-продажи проявляется в том, что в основном контракте устанавливаются основные параметры расче­тов посредством инкассо, дается описание необходимых документов, против которых будет осуществлен платеж, и т.д.

Следует учитывать, что в соответствии с 1ШС-522 банки не несут никакой ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, юридическую силу какого-либо документа, за описание, количество, состояние, доставку, стоимость или наличие товаров, представленных каким-либо документом, или за финансовое состояние грузоотпра­вителей, перевозчиков, экспедиторов, грузополучателей или страхов­щиков или любых других лиц (ст. 13). Банки должны лишь по внешним признакам определить, что полученные документы являют­ся теми же, что и перечисленные в инкассовом поручении, и должны известить сторону, от которой было получено инкассовое поручение,

о каких-либо отсутствующих документах либо документах иных, чем перечисленные в поручении (ст. 12). О невозможности выпол­нить инструкции доверителя банк - участник расчетов должен не­медленно известить сторону, от которой он получил инкассовое поручение.

В случае, если какой-то вопрос не урегулирован 1ЖС-522, возни­кает необходимость в привлечении национального законодательства, определяемого на основании коллизионных норм, применимых к до­говорам, составляющим суть инкассовой операции. Отношения между банком-ремитентом и доверителем (продавцом) охватываются кон­струкцией договора поручения, поскольку банк действует от имени своего клиента (продавца) и за его счет². Соответственно к таким отношениям подлежит применению право поверенного (п. 3 ст. 1211 ГК РФ). Привлечение банком-ремитентом инкассирующего банка для выполнения инкассового поручения в отечественной литературе квалифицируется как передоверие³. Передоверие является односто­ронней сделкой, следовательно, к указанным отношениям по общему правилу должно применяться право банка ремитента (ст. 1217 ГК РФ). Отношения между инкассирующим банком и покупателем могут быть квалифицированы как смешанный договор, к которому в силу закона наиболее тесной связи подлежит применению право инкассирующего банка как стороны, чье исполнение имеет решающее значение для содержания договора (п. 5 ст. 1211 ГК РФ).