1. Простые ставки ссудных процентов.

   1. В чем состоят понятия будущей суммы и настоящей?

Будущая сумма показывает как вырос первоначальный капитал.

FV=PV*(1+d)ⁿ

Где FV – будущая стоимость или стоимость в конце периода;

n- число периодов (лет);

d- ставка процента ( в общем случае – доходность инвестиций);

PV- текущая, или первоначальная стоимость.

Настоящая (текущая) стоимость может рассматриваться как понятие, противоположное будущей стоимости. Операция, обратная начислению сложных процентов, носит название дисконтирования (эта операция выполняется с помощью специальных таблиц дисконтирования). Смысл дисконтирования заключается в изменении ( снижении) ценности денежных ресурсов с течением времени.

Уравнение для определения текущей стоимости будет выглядеть:

PV=FV/(1+d)ⁿ

2. в чем состоит временная ценность денежных ресурсов?

Концепция временной стоимости денег предполагает, что ранние поступления более желательны, чем отдаленные во времени, даже если они равны по размеру и вероятности получения. Это объясняется тем, что ранние поступления могут быть реинвестированы для получения дополнительного дохода прежде, чем будут получены более поздние поступления.

1.3. что такое процентная ставка?

Процентная ставка – это относительная величина процентных платежей на ссудный капитал за определенный период времени (обычно за год). Рассчитывается как отношение абсолютной суммы процентных платежей за год к величине ссудного капитала.

4. чем отличается период начисления от интервала начисления?

Период начисления – это промежуток времени, за который начисляются проценты (получается доход). Период начисления может разбиваться на интервалы начисления.

Интервал начисления - это минимальный период, по прошествии которого происходит начисления процентов.

4. понятие простые ставки ссудных процентов.

Простые ставки ссудных процентов применяются обычно в краткосрочных финансовых операциях, когда интервал начисления совпадает с периодом начисления ( и составляет, как правило, срок менее одного года), или когда после каждого интервала начисления кредитору выплачиваются проценты.

Задача: Ссуда в размере 70000000 руб. выдана на 4 месяца по простой ставке процентов 200% годовых. Определить наращенную сумму.

Решение.PF= 70.000.000Руб.

n=4 мес.

i=200%

FV - ?

FV=PF(1+n*i)=70.000.000(1+0.33*2)=116.200.000 руб.

Ответ: наращенная сумма составит 116.200.000 руб.

2. Простые учетные ставки.

2.1. В чем сущность начисления по учетным ставкам?

Учётная ставка (англ. Discount rate)   это сумма, указанная в процентном выражении к величине денежного обязательства (векселя), которую взимает приобретатель обязательства. Фактически, учётная ставка   это цена, взымаемая за приобретение обязательства до наступления срока уплаты. Как и процентная ставка, учётная ставка определяет величину платы за аренду денег. Сама плата в данном случае называется дисконтом.  Учётная ставка - ставка процента, под который центральный банк страны предоставляет кредиты коммерческим банкам. Чем выше учётная ставка центрального банка, тем более высокий процент взимают затем коммерческие банки за предоставляемый ими клиентам кредит и наоборот.  Учётная ставка - учётный процент, курс, процент, взимаемый банком с суммы векселя при покупке его банком до наступления срока платежа; центральным банком при учете правительственных ценных бумаг или кредита под них. Простая, сложная и номинальная учётная ставка.