§ 3. Инкассо
Другой распространенной формой расчетов по внешнеэкономическим контрактам является инкассо. Продавец, поставив товар, представляет в свой банк (банк-ремитент) товарные документы (коносамент, накладную и т.п.) и инкассовое поручение, в соответствии с которыми банк обязуется принять меры к получению платежа с покупателя и зачислению средств на счет продавца. Банк-ремитент привлекает для исполнения поручения банк-корреспондент в стране покупателя (инкассирующий банк), которому он передает товарные документы. В свою очередь, инкассирующий банк представляет документы покупателю для предварительного обозрения, но окончательно передает их только против оплаты. Выкупив товарные документы у банка, покупатель получает возможность взять товар у перевозчика. Инкассирующий банк направляет вырученные деньги банку-ремитен- ту, а тот, в свою очередь, зачисляет их на счет продавца.
Если российская организация выступает продавцом, то документы представляются ею на инкассо в российский банк и далее следуют за границу - в банк, обслуживающий иностранного покупателя. И наоборот, если российская организация выступает покупателем, то документы на инкассо представляются иностранным продавцом в обслуживающий его иностранный банк и далее следуют в российский банк, обслуживающий российскую организацию.
В отличие от аккредитива, ни банк продавца, ни банк покупателя не обязуются производить продавцу оплату и не дают ему никаких гарантий. Банки не несут ответственности ни за проверку принятых на инкассо документов, ни за платеж. Их функции носят технический характер: они лишь обязуются передать документы покупателю, если он за них заплатит, и перевести полученные деньги продавцу. Вместе с тем у продавца при инкассовой форме расчетов есть уверенность, что покупатель не получит товар, пока за него не заплатит.
В отличие от аккредитива, продавец при инкассовой форме расчетов получает платеж не сразу после предъявления отгрузочных и иных документов в банк, а после того, как платеж ему будет переведен банком покупателя. Соответственно, инкассовая форма расчетов более выгодна покупателю, поскольку он получает расчет после завершения отгрузки в его адрес товара, и менее выгодна продавцу, так как он вынужден ждать осуществления платежа после завершения отгрузки. По сравнению с аккредитивом расходы на проведение инкассовой операции относительно небольшие, а следовательно, невелик и размер комиссионных, уплачиваемых банкам. Подобно аккредитиву, инкассовое поручение может быть исполнено путем выдачи документов против платежа или против акцепта векселя. Можно согласиться с мнением Д.М. Алибуттаевой о том, что инкассо рекомендуется в тех случаях, когда отсутствуют ограничения по импорту (например, валютный контроль в стране покупателя) и трудности в получении необходимых лицензий1.
В соответствии с инкассовой формой расчетов банки являются посредниками в расчетах между сторонами и не несут ответственности за неоплату товаров покупателем. Подобно отношениям по аккредитиву, банки не связаны какими-либо положениями контракта купли-продажи, если они не воспроизведены в инкассовом поручении. Они должны действовать точно в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, а также в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо (URC - Uniform Rules for Collections). Данный документ разработан МТП и по своей правовой природе обладает характеристиками, подобными Унифицированным правилам для документарных аккредитивов. В настоящее время действует редакция 1995 г. (публикация МТП № 522 - URC-522).
По общему правилу URC-522 применяются при наличии ссылки на них (ст. 1), которая может быть сформулирована прямо или вытекать из практики взаимоотношений сторон или торговых обычаев. URC-522 определяют виды инкассо, способ и порядок осуществления инкассовых операций, обязательства и ответственность сторон, дают единообразное толкование различных терминов И решают иные вопросы, возникающие в банковской практике инкассовых расчетов.
Общая схема расчетов посредством инкассо согласно URC-522 может быть представлена следующими этапами: 1) продавец (доверитель), отгрузив товар, представляет комплект документов вместе с инкассовым поручением в свой банк, который именуется банком-ремитентом;
-
банк-ремитент проверяет соответствие представленных доверителем документов тем документам, которые перечислены в инкассовом поручении, и вместе с инкассовым поручением отправляет документы в банк покупателя (инкассирующий банк) в стране импортера; 3) инкассирующий банк представляет полученные документы покупателю (плательщику) для проверки с целью получения от него платежа; если инкассирующий банк сам предъявляет документы, он именуется представляющим банком; 4) получив платеж от покупателя, инкассирующий банк передает ему документы, а полученные средства по почте или телеграфу (телексу) переводит банку-ремитенту, который и зачисляет выручку на счет экспортера (доверителя)1. При отказе плательщика от платежа исполняющий банк должен известить об этом банк-ремитент, который в свою очередь извещает об этом доверителя (продавца). После этого продавец может предпринимать меры к получению платежа в исковом порядке в соответствии с договором купли-продажи и законодательством.
Связь инкассо с контрактом купли-продажи проявляется в том, что в основном контракте устанавливаются основные параметры расчетов посредством инкассо, дается описание необходимых документов, против которых будет осуществлен платеж, и т.д.
Следует учитывать, что в соответствии с 1ШС-522 банки не несут никакой ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, юридическую силу какого-либо документа, за описание, количество, состояние, доставку, стоимость или наличие товаров, представленных каким-либо документом, или за финансовое состояние грузоотправителей, перевозчиков, экспедиторов, грузополучателей или страховщиков или любых других лиц (ст. 13). Банки должны лишь по внешним признакам определить, что полученные документы являются теми же, что и перечисленные в инкассовом поручении, и должны известить сторону, от которой было получено инкассовое поручение,
о каких-либо отсутствующих документах либо документах иных, чем перечисленные в поручении (ст. 12). О невозможности выполнить инструкции доверителя банк - участник расчетов должен немедленно известить сторону, от которой он получил инкассовое поручение.
В случае, если какой-то вопрос не урегулирован 1ЖС-522, возникает необходимость в привлечении национального законодательства, определяемого на основании коллизионных норм, применимых к договорам, составляющим суть инкассовой операции. Отношения между банком-ремитентом и доверителем (продавцом) охватываются конструкцией договора поручения, поскольку банк действует от имени своего клиента (продавца) и за его счет2. Соответственно к таким отношениям подлежит применению право поверенного (п. 3 ст. 1211 ГК РФ). Привлечение банком-ремитентом инкассирующего банка для выполнения инкассового поручения в отечественной литературе квалифицируется как передоверие3. Передоверие является односторонней сделкой, следовательно, к указанным отношениям по общему правилу должно применяться право банка ремитента (ст. 1217 ГК РФ). Отношения между инкассирующим банком и покупателем могут быть квалифицированы как смешанный договор, к которому в силу закона наиболее тесной связи подлежит применению право инкассирующего банка как стороны, чье исполнение имеет решающее значение для содержания договора (п. 5 ст. 1211 ГК РФ).