Позиция доходности операций банка

Период (дней)	1-7	8-15	16-22	23-31	Оборот за месяц	Сальдо за месяц
Платежи (млн. руб.)
Проценты по ссудам: полученные уплаченные
Проценты по депозитам: полученные уплаченные
Комиссионные платежи полученные уплаченные
Прочие комиссионные платежи: полученные уплаченные
Итого: получено уплачено

При анализе банковских доходов определяется удельный вес каждого дохода в их общей сумме (или соответствующей группировке доходов). Например, удельный вес операционных доходов:

Операционные доходы / Валовой доход, или

Доля полученных штрафов, пени, неустоек в общей сумме доходов.

Важную роль в анализе доходности кредитных операций играет показатель, характеризующий сумму операционных доходов, приходящихся на 1 руб. кредитных вложений:

Операционные расходы / Сумма выданных кредитов.

Это соотношение определяет доходность кредитных операций.

Другим показателем является отношение валовых доходов банка к объему активных операций:

Валовые доходы / Средние остатки по активам.

Оно характеризует сумму доходов, приходящихся на 1 руб. средних остатков по активам, и указывает насколько доходно осуществляются активные операции.

Разновидностью предыдущего показателя является соотношение: Операционные доходы / Средние остатки по активам, характеризующее сумму операционных доходов приходящихся на 1 руб. средних остатков по активам.

Немаловажную роль в анализе доходов банка имеет соотношение: Доходные капитализированные активы / Недоходные активы.

Помимо этого следует проводить оценку стабильных доходов коммерческого банка. Стабильными доходами являются те, которые остаются практически постоянными на протяжении достаточно длительного периода времени и могут легко прогнозироваться на перспективу. Для определения стабильности доходов применяется ряд расчетных показателей: среднеквадратичное отклонение в доходах, низкое значение которого указывает на высокое качество доходов; коэффициент вариации, высокий уровень которого означает повышенный риск, нестабильность доходов, а также индекс нестабильности доходов, определяемый по формуле:

I_н.д. =  (у - у_t)² / n

Здесь у_t подсчитывается с помощью метода аналитического выравнивания: у_t = а+bt, где а - помехи, вызванные изменением курса валют; b - размер изменений; t - временный период.

Индекс нестабильности отражает вариации между действительными и возможными доходами. Следует иметь в виду, что высокое значение индекса указывает на низкое качество доходов.

Практическая часть.

Вариант 18.

Тема: Статистические методы анализа доходов от основных операций банка.

Имеются следующие выборочные данные о деятельности российских банков на 1 августа 2004 г. (выборка 3%-ая механическая), млн.руб.

Таблица 1

Исходные данные

№ банка	Работающие активы	Прибыль	№ банка	Работающие активы	Прибыль
1	25 946	110	19	6 585	105
2	26 110	538	20	14 288	93
3	5 728	68	21	14 691	329
4	10 085	213	22	19 243	269
5	17 213	146	23	11 971	451
6	9 711	70	24	21 902	139
7	9 387	111	25	10 225	62
8	11 908	153	26	24 888	441
9	7 560	215	27	21 337	237
10	14 389	224	28	20 968	282
11	15 676	203	29	14 124	91
12	14 389	348	30	17 961	166
13	15 076	64	31	4 493	165
14	24 089	240	32	18 785	112
15	10 146	153	33	9 350	77
16	4 780	134	34	7 442	204
17	7 024	121	35	10 038	78
18	10 668	94	36	15 683	189

Задание 1.Исследование структуры совокупности.

1. Постройте статистический ряд распределения организаций по признаку «работающие активы банка», образовав 5 групп с равными интервалами.

2. Постройте графики полученного ряда распределения. Графически определите значения моды и медианы.

3. Рассчитайте характеристики интервального ряда распределения: среднюю арифметическую, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации.

4. Вычислите среднюю арифметическую по исходным данным, сравните ее с аналогичным показателем, рассчитанным в п.3 для интервального ряда распределения. Объясните причину их расхождения.

Сделайте выводы по результатам выполнения задания.

Задание 2. Выявление наличия корреляционной связи между признаками, установление направления связи и измерение ее тесноты.

Установите наличие и характер связи между признаками «работающие активы» и «прибыль», образовав заданное число групп с равными интервалами по обоим признакам, методами:

а) аналитической группировки;

б) корреляционной таблицы.

Задание 3.По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,954 определите:

1. Ошибку выборки средней величины работающих активов и границы, в которых будет находиться средняя величина работающих активов в генеральной совокупности.

2. Ошибку выборки доли банков с величиной работающих активов 21 902 млн.руб., и более и границы, в которых будет находиться генеральная доля.

Задание 4.Имеются данные о доходах населения региона и операциях по вкладам одного из коммерческих банков региона, млрд.руб.

Показатели	Базисный год	Отчетный год
Доходы населения региона	40.5	45.2
Остаток вкладов населения на начало года	3.6	3.8
Поступило(привлечено) вкаладов за год	1.2	1.5
Выдано вкладов банком	0.9	1.0

Определите:

1. Остаток вкладов населения в банке на конец каждого года.

2. Прилив вкладов за каждый год.

3. Коэффициент прилива вкладов.

4. Коэффициент оседания вкладов.

5. Коэффициент эластичности сбережений в зависимости от доходов.

6. Используя коэффициент эластичности, осуществите прогноз прилива вкладов населения в коммерческом банке на следующий за отчетным год с учетом роста доходов населения на 20 %. Расчеты по 1-5 задания сведите в таблицу и проанализируйте.

Решение.

Задание 1.