Сутність та умови застосування різних методів оцінки рівня ризику

Назва методу оцінки рівня ризику	Сутність оцінки рівня ризику	Умови застосування
1	2	3
1. Статистич­ним методом	Кількісне визначен­ня ймовірності нас­тання ризикової події та розмірів фінансових втрат від неї	Прояв ризику в діяльнос­ті конкретного підприєм­с­тва або на підприємст­вах-аналогах, наявність досто­вірної інформації про кількість ризикових подій та їх фінансові наслідки
2. Експертні методи	Якісне визначення ймовірності настан­ня ризикової події на основі вивчення думки експертів з цього питання та факторів, що обу­мов­люють рівень ризику	Наявність досвідчених ек­спертів з ризик-менедж­менту або досвід роботи ризик-менеджера підприєм­ства, збір та оброб­ка ними інформації про діяльність підприємства та фактори, що обумов­люють певний вид ризику (за спеціально розробленим переліком)
3. Аналітич­ним методом	Якісне визначення рівня ризику на ос­но­ві кількісної оцін­ки фінансових нас­лід­ків ризикових по­дій при різноманітних припу­щеннях стосовно фак­торів, що обумов­люють ймовірність їх виникнення	Можливість розробки економіко-матиматичної моделі (або матиматичної залежності) фінансових ре­зультатів діяльності під­приємства (або окре­мої господарської опера­ції) від окремих ризик-фак­торів

Як видно з поданої таблиці, кожен метод оцінки рівня ри­зику має свою сферу застосування, тобто певний перелік видів ризику, для оцінки яких він може використовуватися. Це обу­мов­­­лює необхідність розгляду та поглибленого вивчення практи­ки застосування кожного методу оцінки ризику.

Статистичний метод оцінки рівня ризику: вихидні передумови та порядок використання

Найбільш цінним та об’єктивним з точки зору досто­вірно­сті результптів є статистичний метод оцінки рівня ризику.

Практичне застосування даного методу передбачає наявність статистичної бази дослідження, добто інформації нас­тан­­ня ризикових подій на даному підприємстві у ретроспектив­но­­му періоді або на підприємствах-аналогах. Необхідна інфор­ма­ції може бути отримана шляхом аналізу оперативної бухгалтер­ської інформації та основі соціальних виробів досліджень.

Схематичний процес практичного використання статис­тич­­ного методу оцінки ризику відображено на рисунку.

Послідовність дій по застосуванню статистичного методу оцінки ризику

Методичні підходи до проведення експертної оцінки рівня господарського ризику

Ризики, притаманні діяльності торговельних підприємств, як правило, не є статистичними. Це обумовлено тим, що, по-перше, настання та наслідки ризикових подій не завжди реє­стру­ються, по-друге, такий стан є результатом певної профілак­ти­­чної роботи з мінімізації ризиків, яку проводять торговельні під­при­ємства.

Враховуючи визначені особливості ризику в торгівлі, най­­­більш поширеним та доступним для практичного використан­ня методом оцінки рівня ризику є експертний метод

Оцінка рівня ризику під час застосування даного методу проводиться на основі якісного визначення ймовірності ризиков­их подій завдяки вівченню та оцінки факторів, що впливають на іх виникнення

 Таким чином, необхідною та достатньою умовою прак­ти­чного застосування даного методу є визначення переліку фак­то­­­­рів, що обумовлюють певний вид ризику, а також встановлен­ня між характером дії фактору та мірою ризику, яку цей фактор обумовлює.

 Роботу по визначенню та оцінці­­ характеру прояву для більщої об’ективності результатів повинні проводити спеціальні експерти або фахівці підприємства, які мають необхідну підго­тов­­­­­ку та досвід роботи з цього питання.

У той же час і саме підприємство має можливість прове­ден­ня експертної оцінки рівня ризику під час використання нас­тупних рекомендацій.

Логіка та послідовність дій під час застосування експерт­ного методу оцінки рівня ризику наведена на рисунку.