82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.

Інвестиційний – небезпека втрати інвестованих коштів та очікуваного доходу.

Інвестиції – довгострокове вкладення коштів на період понад рік з метою отримання прибутку.

Ринок ЦП спричиняє ринковий ризик, який виз-ся можливістю втрати первинного капіталу внаслідок несприятливого руху цін на ринку ЦП. Це проявляється в рівні ліквідності ЦП, який виз-ся обсягом операцій, активністю торгівлі, рівнем оподаткування доходів від перепродажу ЦП.

Ліквідні ЦП – фінансові інструменти, які можуть бути продані в будь-який час без суттєвого зниження ціни. Вони легко реалізуються на ринку з мінімальним ризиком втрати номінальної суми, х-ся невисоким рівнем дохідності.

Ризик довгострокового погашення ЦП х-ся тим, що деякі ЦП, згідно з умовами їх випуску, можуть бути погашені до закінчення періоду їх обігу. Отже, банк наражається на ризик втрати доходу. Інфляційний ризик виз-ся темпами інфляції в країні. Цей ризик пов’язаний з імовірністю знецінення як % доходу, так і номіналу ЦП внаслідок знецінення грошей.

В Україні фондовий ринок у цілому х-ся як непрозорий та неліквідний, а для багатьох видів ЦП вторинний ринок відсутній взагалі.

83. Аналіз і оцінка процентного ризику.

% ризик – імовірність фінансових втрат у зв’язку із зміною % ставок на ринку протягом певного часу.

Оскільки динаміку % ставок складно прогнозувати і їм властива мінливість, % ризик значно зростає і перетворюється на головне джерело банківського ризику взагалі. % ризик для Б виступає як особливий об’єкт аналізу й упр-ня, оскільки чистий % дохід Б залежить саме від ефективності упр-ня ризиком. Важливою складовою стратегії ризику є розробка заходів щодо зниження ризику – хеджування.

У процесі аналізу активів і зобов’язань для встановлення контролю над рівнем % ризику необхідно всі активи і пасиви Б розділити на чутливі до змін % ставки та нечутливої до таких змін.

Актив чи пасив слід оцінити як чутливий до зміни % ставки за таких умов:

- дата перегляду плаваючої % ставки належить до чітко виз-го часового інтервалу;

- строк погашення настає в цьому інтервалі;

- протягом виз-го часового інтервалу прогнозується зміна базової % ставки.

До нечутливих відносять: видатки та доходи, які не залежать від зміни ринкових % ставок протягом виз-го часу.

При цьому використовується індекс % ризику = (кумулятивний GAP/Працюючя активи)*100%, який показує яка частина активів чи пасивів наражається на ризик зміни % ставки; може змінити свою вартість і вплинути на розмір Б прибутку.

Головним завданням упр-ня % ризиком є виз-ня ступеня припустимості ризику й прийняття практичного рішення, вироблення системи заходів, що зменшують небезпеку виникнення збитків від проведення операцій.

84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.

Політика ризику – сукупність різних заходів, які мають на меті зменшити небезпеку помилкового прийняття рішень уже на момент його прийняття, а також скорочення можливих негативних наслідків цих рішень на інших етапах дія-ті Б. Види політики ризику:

1) політика усунення ризику – відмова від прийняття нового клієнта чи збереження старого, продаж чи купівлю певного виду ЦП.

2) Зменшення ступеня ризику – операції з передання, диверсифікації чи локалізації ризику.

3) політика прийняття ризику – покриття ризику за рахунок власних коштів.

Загальний розмір ризику: Н = (Р1+Р2+...+Рn/К)*Е; де

Рі – ризики банку; Е – ризики країни; К – капітал банку.

Коригуючий коефіцієнт: Е = ЕF/(Е1+У2+...+Еn)^2, де

ЕF – max можлива сума впливу усіх факторів,

Еі – ступінь впливу кожного фактору.

Коефіцієнт ризику: Кn = Kp = ((R1+R2+…+Rn)/Kв)*Е, де Rі – розмір ризиків, Kв – прибуткові вкладення за позичальником, Е – коригуючий коефіцієнт.

1. Роль аналізу в упр-ні КБ.

2. Предмет, об’єкти та суб’єкти АБД.

3. Принципи, методи, етапи АБД.

4. Види АБД.

5. Інформаційне забезпечення АБД. Банківська фінансова та статистична звітність.

6. Організація аналітичної роботи в установі КБ.

7. Банківська таємниця: поняття, зн-ня в дія-ті КБ.

8. Сутність та ф-ції банківського капіталу.

9. Класифікація та види банківського капіталу.

10. Оцінка вартості ВК.

11. Методика розрахунку капіталу КБ.

12. Нормативи капіталу.

13. Коефіцієнтний аналіз капіталу КБ.

14. Аналіз динаміки змін розміру СК.

15. Аналіз інших складових ВК КБ.

16. Аналіз субординованого капіталу.

17. Економічна сутність зобов’язань КБ, завдання аналізу та його інформаційна база.

18. Класифікація залучених та запозичених коштів Б.

19. Аналіз строкових депозитів.

20. аналіз стр-ри депозитів до запитання.

21. Аналіз використання міжБ кредиту у фомуванні залучених коштів.

22. Виз-ня обсягу ефективних кредитних ресурсів.

23. Обов’язкове резервування.

24. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.

25. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.

26. Коефіцієнтний аналіз якості активів банку.

27. Поняття комплексного аналізу кредитного портфеля Б.

28. Табличний аналіз кредитного портфеля.

29. Коефіцієнтний аналіз кредитного портфеля.

30. Аналіз масштабів кредитної дія-ті Б з попередніми періодами та іншими Б.

31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.

32. Аналіз стр-ри кредитного портфеля.

33.Аналіз якості кредитного портфеля з точки зору фінансової дисципліни позичальника.

34. Аналіз доходності та ефективності кредитних операцій Б.

35. Основні завдання аналізу операцій Б з ЦП, його інформаційна база.

36. Аналіз стр-ри й динаміки операцій Б з ЦП.

37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.

38. Аналіз вкладень у боргові цінні папери.

39. Аналіз вкладів у деривативи.

40.Розрахунок резервів за портфелем цінних паперів.

41. Методика аналізу капітальних інвестицій.

42. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.

43. Аналіз лізингових операцій.

44. Аналіз факторингових операцій.

45. Аналіз форфейтингових операцій.

46. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.

47. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.

48. Аналіз трастових операцій.

49. Аналіз депозитарних послуг.

50. Аналіз операцій з банківськими металами.

51. Основні напрямки, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат Б.

52. Економічний зміст доходів і витрат Б.

53. Аналіз динаміки та стр-ри Б доходів.

54. Аналіз динаміки та стр-ри Б видатків.

55. Аналіз дохідності Б. Факторний аналіз доходів.

56. Аналіз витрат Б. Факторний аналіз витрат.

57. Аналіз відносних показників дохідності Б.

58. Аналіз відносних показників по витратах Б.

59. Зн-ня, завдання та інформаційне забезпечення аналізу прибутку і рентабельності Б.

60. Загальний аналіз Б прибутку.

61. Факторний аналіз прибутку і рентабельності на мікроекономічному рівні.

62. Оцінка ефективності дія-ті Б на мікроек. рівні.

63. Факторний аналіз прибутку на капітал.

64. Аналіз фінансової міцності Б за доходом і прибутком.

65. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.

66. Коефіцієнтний і графічний аналіз рентабельності КБ,

67. Зн-ня, мета, завдання та інформаційні джерела аналізу ліквідності Б.

68. Аналіз ліквідності за допомогою ек нормативів.

69. Коефіцієнтний аналіз ліквідності.

70. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності.

71. Оцінка потреби Б у ліквідних коштах.

72. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.

73. Аналіз фінансової стійкості банку.

74. Аналіз ділової активності банку.

75. Аналіз ефективності упр-ня.

76. Рейтингові сис-ми оцінки фін-го стану банків.

77. Рейтингова сис-ма CAMEL.

78. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.

79. Визначення ризику та його класифікація.

80. Аналіз і оцінка кредитного ризику.

81. Аналіз і оцінка валютного ризику.

82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.

83. Аналіз і оцінка процентного ризику.

84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.