Основные способы начисления процентов по кредитам и вкладам

FV=PV(1+ni)		Формула наращения с использованием простой процентной ставки
FV		Будущая (наращенная) стоимость в кредитной сделке
PV		Первоначальная стоимость в кредитной сделке
n		Срок сделки (обычно в годах)
i		Простая процентная ставка
n=D/K		Формула для определения срока в годах
D		Число дней ссуды (первый и последний день в сумме дают один день)
K		Временная база (количество дней в году)
FV=PV(1+iс)	n	Формула наращения с использованием простой процентной ставки
iс		Сложная эффективная процентная ставка
FV=PV(1+j/m)	nm	Формула наращения с использованием простой процентной ставки
j		Сложная номинальная процентная ставка
m		Количество начислений процентов в год
PV=FV / (…)		Формула математического дисконтирования с использованием процентных ставок (простой, сложной эффективной и сложной номинальной)
PV'=FV(1-n'd)		Формула банковского дисконтирования с использованием простой учетной ставки
PV'		Сумма, получаемая на руки держателем векселя (или иного инструмента) при совершении операции учета
FV		В данном случае: для дисконтного векселя – номинал, для процентного – сумма к погашению в конце срока обращения (в любом случае будущая стоимость)
n'		Срок, оставшийся для погашения векселя (при использовании годовой ставки и срока в днях, для приведения показателей в соответствие используется временная база 360 дней)
d		Учетная или дисконтная ставка банка
,		Взаимосвязь номинальной и реальной процентной ставки
r		Номинальная ставка доходности
P		Реальная ставка доходности
а		Темп инфляции

ПЛАН ЗАНЯТИЯ

1. Ссудный капитал и его источники в экономике. Ссудный процент.

2. Кредитная система и ее элементы (субъекты и объекты, принципы и функции, формы кредита и т.п.).

3. Формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный и т.п. и их роль в экономике.

4. Современная банковская и парабанковская система России.

5. Классификация банков. Специальные банковские учреждения. Понятие и виды небанковской кредитной организации.

6. Реструктуризация банковской системы РФ: цели, задачи, формы.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Ссудный капитал, ссудный процент, норма ссудного процента, аннуитет, наращение, дисконтирование, математическое дисконтирование, банковское дисконтирование, процентная ставка, простая процентная ставка, сложная процентная ставка, реальная процентная ставка, номинальная процентная ставка, эффективная процентная ставка, точный метод начисления процентов, приближенный метод начисления процентов, кредит, кредитный рынок, кредитная система, банковская система, парабанковская система, кредитная организация, Центральный банк, коммерческий банк, небанковская кредитная организация, банковский кризис, государственный кредит, коммерческий кредит, банковский кредит, потребительский кредит

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Раскройте сущность ссудного капитала и кредита.

2. Назовите источники ссудного капитала в экономике.

3. Объясните функции и роль кредита в экономике.

4. Объясните особенности применения принципов кредитования на современном этапе.

5. Охарактеризуйте основные формы кредитных отношений в экономике.

6. Раскройте содержание кредитной политики на предприятии.

7. Объясните роль краткосрочного кредита в хозяйственном механизме управления предприятием.

8. Объясните отличия кредитной и банковской систем.

9. Приведите классификацию банков.

10. Объясните отличие коммерческих банков от других кредитных организаций.

11. Объясните понятие парабанковской организации, назовите и охарактеризуйте их основные виды.

12. Приведите понятие специального банковского учреждения.

13. Назовите обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций.

14. Объясните порядок формирования ресурсной базы финансовой компании.

ВОПРОСЫ для дискуссии

1. Почему экономисты указывают тенденцию по стиранию различий между банками и кредитными учреждениями небанковского типа?

2. Принципиальное отличие финансирования основных и оборотных фондов предприятий.

3. Почему банковская система государства с рыночной экономикой не может иметь одноуровневую структуру?

ТЕСТЫ

1. Выберите функции кредита:

а) стимулирующая;

б) срочная;

в) воспроизводственная;

г) возвратная;

д) ликвидная;

е) перераспределительная.

2. Первые банки дореволюционной России появились в:

а) в начале 19 века;

б) в начале 18 века;

в) в конце 19 века;

г) в середине 19 века;

д) в середине 18 века.

3. Первый Государственный Центральный банк царской России стал эмиссионным центром страны в:

а) 1860 г.;

б) 1760 г.;

в) 1754 г.;

г) 1897г.

4. Главным направлением деятельности банковской системы СССР после 1930 года стало:

а) контроль за соблюдением предприятиями плановой и финансовой дисциплины;

б) кредитование наиболее перспективных предприятий с целью ускорения индустриального развития государства;

в) обслуживание внешней торговли.

5. Первый Государственный Центральный банк царской России в начале своей деятельности осуществлял:

а) эмиссию банкнот;

б) прием вкладов;

в) кредитование промышленности и сельского хозяйства

6. Банковская система СССР до 1988 года была:

а) одноуровневая;

б) двухуровневая;

в) трехуровневая.

7. Одним из первых государственным специализированным банком СССР стал:

а) Сбербанк;

б) Сельхозбанк;

в) Внешторгбанк.

8. Первый закон «О банках и банковской деятельности» в современной России был принят в:

а) 1991 г.;

б) 1990 г.;

в) 1981 г.;

г) 1996 г.;

д) 2002 г.

9. Кризис банковской системы в России в 1998 году привел к:

а) рекапитализации банков;

б) развалу банковской системы;

в) банкротству прежде всего мелких банков;

г) резкой декапитализации банков.

10. В банковской системе США изначально преобладали:

а) бесфилиальные банки;

б) многофилиальные банки

11. В банковской системе США роль Центрального банка осуществляет:

а) ФРС;

б) казначейство;

в) Министерство Финансов;

г) Государственный Банк США.

12. В банковской системе США национальные банки…

а)обязаны быть членами ФРС ;

б) не имеют право быть членами ФРС;

в) могут по желанию быть членами ФРС.

13. В банковской системе США банки штатов…

а) обязаны быть членами ФРС;

б) не имеют право быть членами ФРС;

в) могут по желанию быть членами ФРС.

14. Отличительной чертой банков Англии является:

а) их ориентация на обслуживание международных расчетов;

б) их ориентация на обслуживание внутренних расчетов;

в) их ориентация на охрану тайны вклада.

15. Какой принцип кредитования реализуется посредством ссудного процента:

а) срочности;

б) платности;

в) целевого использования.

16. Назовите принципы кредитования:

а) срочность;

б) единство;

в) платность;

г) планово-целевой характер;

д) самостоятельность.

17. Назовите функции кредита как экономической категории:

а) контрольная;

б) замещение наличных денег;

в) экономия издержек производства;

г) стимулирующая.

18. Что выступает в качестве обеспечения ссуды:

а) ценные бумаги;

б) недвижимость;

в) страховые гарантии;

г) кредитный договор.

19. Выделите методы кредитования:

а) нормативный;

б) оборотно-сальдовый;

в) налоговый;

г) по обороту.

ЗАДАНИЯ

Задание 1.

Заполните таблицу.

Формы кредита

Форма кредита	Сущность и особенности кредита (в зависимости от субъектов и особенностей ссуженной стоимости)	Роль кредита в развитии экономики
Коммерческий
Банковский
Потребительский
Государственный

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ (ТЕЗИСОВ / ВЫСТУПЛЕНИЙ)

1. Сущность потребительского кредита, его роль в экономике и особенности потребительского кредитования в современной России.

2. Сущность и особенности коммерческого кредита. Ограничения коммерческого кредита.

3. Вексель как основной инструмент коммерческого кредита.

4. Банковский кредит как основная форма кредитных взаимоотношений в экономике. Преодоление ограничений коммерческого кредита.

5. Региональный банковский сектор.

6. Отделение Банка России в Уральском регионе.

7. Региональные коммерческие банки.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. – Изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.

2. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 5-е, стер. – М.: КноРус, 2007. – 768 с.

3. Бурмистров, В.Г. Прогноз конкурентоспособности банковских услуг в свете вступления России в ВТО / В.Г. Бурмистров, С.А. Покровский // Промышленная политика в Российской Федерации. – 2006. – № 11. – С. 89-95.

4. Вебер, М. Бизнес-вычисления: практика расчета основных показателей; пер. с нем. / М. Вебер. – М.: Омега-Л, 2007. – 143 с.

5. Воронин, Д.В. Тенденции и перспективы развития мировой экономики и банковского бизнеса / Д.В. Воронин // Банковское дело. – 2007. – № 1. – С. 29-31.

6. Воронин, Д.В. Тенденции развития банковского сектора России в 2006 г. / Д.В. Воронин // Банковское дело. – 2007. – № 3. – С. 15-17.

7. Гаджиев, А.А. Банковский сектор и реальная экономика / А.А. Гаджиев, Ф.А. Бамматказиева, Ф.А. Рахманова // Финансы и кредит. – 2007. – № 7. – С. 2-9.

8. Галкин, С. Национальная банковская система. Внимание на лидера: [Акции Сберегательного банка РФ] / С. Галкин // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 4. – С. 38-40.

9. Данилов, А. Российский банковский сектор: текущее состояние и перспективы / А. Данилов // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 4. – С. 12-17.

10. Зражевский, В.В. О стабильности банковской системы / В.В. Зражевский // Деньги и кредит. – 2007. – № 2. – С. 35-39.

11. Кац, И. Банковская сфера и стратегия развития экономики / И. Кац, А. Дружинин // Проблемы теории и практики управления. – 2007. – № 1. – С. 49-52.

12. Котляров, М.А. Регулирование инвестиционной привлека­тельности российской банковской системы и государственный суверенитет / М.А. Котляров // Финансы и кредит. – 2007. – № 11. – С. 14-17.

13. Кулик, А. Иностранные банки на российском банковском рынке слияний и поглощений / А. Кулик // Банковское дело. – 2006. – № 12. – С. 44-45.

14. Лысихин, С. Перспективы российского банковского сектора / С. Лысихин // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 4. – С. 58-59.

15. Рыбин, Е.В. Слияния и поглощения банков в России как фактор экспансии иностранного банковского капитала / Е.В. Рыбин // Деньги и кредит. – 2007. – № 3. – С. 37-42.

16. Тавасиев, А.М. Объединительные процессы в банковской сфере: виды и содержание / А.М. Тавасиев, В.В. Михайлов // Банковское дело. – 2007. – № 2. – С. 26-31.

17. Эсс, А. Тенденции развития банковских систем России, Украины и Казахстана / А. Эсс // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 2. – С. 40-45.