Показатели рентабельности ооо «асмото Славия» за 2013-2015 гг.22

Наименование показателя	2013	2014	2015	изменение 2013-2014 гг., +/-	изменение 2014-2015 гг., +/-
Общая рентабельность, %	24,24%	16,90%	14,62%	-7,34%	-2,28%
Рентабельность собственного капитала, %	8,00%	8,15%	7,77%	0,15%	-0,38%
Рентабельность акционерного капитала, %	2677,37%	1280,84%	1324,20%	-1396,53%	43,36%
Рентабельность оборотных активов, %	40,92%	14,21%	10,31%	-26,71%	-3,90%
Общая рентабельность производственных фондов, %	29,20%	30,28%	25,51%	1,08%	-4,77%

Продолжение таблицы 6

Рентабельность всех активов, %	11,39%	4,78%	4,35%	-6,61%	-0,43%
Рентабельность финансовых вложений, %	0,80%	0,15%	0,18%	-0,65%	0,03%
Рентабельность основной деятельности	29,00%	27,92%	23,64%	-1,08%	-4,28%
Рентабельность производства, %	40,84%	38,73%	30,96%	-2,11%	-7,77%

Рентабельность в целом высокая, но в динамике отдельных показателей проявляются негативные тен­денции, например снижение общей рентабельности с 24,24 до 14,62%, что свидетельствует о снижении эффективности ос­новной деятельности.

Такие же тенденции к снижению рен­табельности проявились в динамике показателей рентабельности активов, которая снизилась с 11,39 до 4,35%, что связано с непропорциональным увеличению выручки увеличением стоимости оборотных активов.

2.2. Концептуальный план проекта

Управленческой проблемой для ООО «АСМОТО Славия» является ослабление рыночных позиций и снижение объема продаж.

Текущее состояние: объем реализации новых автомобилей в ООО «АСМОТО Славия» в 2015 году составил на 25% меньше объемов продаж в аналогичном периоде 2014 года. Согласно выводам аналитиков агентства «Автостат» российский автомобильный рынок продолжит падение в 2016 и 2017 годах, при этом, критически низкий уровень продаж ожидается в 2016 году. Целевое состояние ООО «АСМОТО Славия»: рост выручки от реализации за счет предоставления дополнительных сервисных услуг.

Структура проблемы, которая состоит из причин, последствий и направлений решения показана на рис. 6.

Рисунок 6. Структура проблемы ООО «АСМОТО Славия»²³

На основании ограничений по ресурсам выбирается одно из направлений решения проблемы - для повышения объема продаж и прибыльности, а также расширения клиентской базы, в ООО «АСМОТО Славия» предлагается к внедрению проект бенчмаркинга (конкурентами уже давно используется) создания отдела по реализации страховых продуктов, а именно полисов ОСАГО, КАСКО и полисов страхования недвижимого имущества.

Т.е. проектом предусмотрена деятельность ООО «АСМОТО Славия» в качестве страхового брокера, создание с этой целью отдела по реализации страховых продуктов.

Целью проекта является организация отдела продаж страховых продуктов в ООО «АСМОТО Славия» к 1.09.2016 г., получение чистой прибыли за 2016 год не менее 900 тыс.руб.

Цель проекта по SMART:

— конкретно, что хотим получить в результате проекта - повышение дохода автосалона;

— как будете измерять (определять) достигли цели или нет – измерение по показателям роста дохода, а именно совокупный доход на конец 2016 г. – 5 млн.руб.;

— действительно ли при достижении данной цели проблема будет решена – комплексная и эффективная система сбыта страховых продуктов способна сформировать дополнительный доход;

— доказательством достижимости цели являются эффективные действия конкурентов по предоставлению дополнительных услуг в автосалонах;

— за какой срок необходимо достичь цель – достичь цель необходимо в конце 2016 г.

Концептуальный план проекта ООО «АСМОТО Славия» представлен ниже:

Таблица 7