Группировка активов оао по источникам их образования
Таблица
4
|
№ п/п |
Группа источников образования активов |
№ по табл. 2 |
Подгруппа или виды источников |
Сумма, руб. |
|
I |
Собственные |
|
Капитал В том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по группе I |
| |
|
II |
Заемные |
|
Долгосрочные В том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные В том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по группе II |
| |
|
· |
|
ВСЕГО |
| |
Изменения бухгалтерского баланса ОАО под влиянием отдельных хозяйственных операций за декабрь 20ХХ г.
Таблица 5
15
|
Содержание опера- ции |
Вариант |
Характер изменения (увеличение (+) или уменьшение (−)) статей баланса |
Тип изме- нений | |||||||
|
1 |
2 |
3 |
Актив баланса |
Пассив баланса | ||||||
|
Сумма, руб. |
Сумма, руб. |
Сумма, руб. |
код строки баланса |
измене- ние (+) или (–) |
код строки баланса |
измене- ние (+) или (−) |
| |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 | ||
|
1. Акцептованы счета поставщиков за посту- п и в ш и е н а с к л а д ы материальные ценно- сти, включая налог на д о б а в л е н н у ю с т о и - мость |
424 800 |
554 600 |
613 600 |
|
|
|
|
| ||
|
2. Внесена из кассы на расчетный счет денеж- ная наличность сверх установленного лимита |
35 200 |
38 400 |
37 500 |
|
|
|
|
| ||
16
Продолжение
табл.5
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
3 . В ы д а н ы р а б от н и - кам суммы наличных денежных средств под отчет |
14 800 |
11 600 |
12 500 |
|
|
|
|
|
|
4. Выплачены из кассы организации: а) заработная плат а, пособия по временной нетрудоспособности за ноябрь 20ХХ г. б) под отчет на коман- дировочные и хозяй- ственные расходы ИТОГО |
245 000
14 800 259 800 |
250 000
11 600 261 600 |
255 000
12 500 267 500 |
|
|
|
|
|
|
5. Депонирована невыданная заработ- ная плата |
61 100 |
56 100 |
51 100 |
|
|
|
|
|
|
6. Из начисленной зара- ботной платы удержан налог на доходы физи- ческих лиц |
34 200 |
35 400 |
37 100 |
|
|
|
|
|
Продолжение табл.5
17
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
7. Оплачены с расчет- ного счета организа- ции счета по ставщи- ков и подрядчиков за поставленное оборудо- вание, материалы, ком- мунальные услуги и пр. |
1 149 000 |
1 206 000 |
1 276 000 |
|
|
|
|
|
|
8. Получены с расчет- ного счета наличные деньги в кассу орга- низации для выплаты заработной платы, на командировки, хозяй- ственные расходы |
295 000 |
300 000 |
305 000 |
|
|
|
|
|
18
Окончание
табл.5
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
9. Поступили деньги на расчетный счет органи- зации: а) от покупателя за про- данную продукцию б) в погашение деби- торской задолженности (прочей) ИТОГО |
2 000 000
10 000 2 010 000 |
1 900 000
10 000 1 910 000 |
2 100 000
10 000 2 110 000 |
|
|
|
|
|
|
1 0 . П р и н я т ы в э кс - плуатацию закончен- ные объекты основных средств (здание цеха, производственное обо- рудование) |
1 298 000 |
1 003 000 |
2 000 000 |
|
|
|
|
|
|
11. Произведено с рас- четного счета погаше- н и е к р ат ко с р оч н о го кредита банка |
130 000 |
140 000 |
150 000 |
|
|
|
|
|
|
Общее изменение итога баланса |
|
|
|
|
|
|
|
|
19
Таблица
6