- •1. Резюме
- •2. Характеристика послуг
- •3. Оцінка ринку збуту
- •Річні витрати на утримання приміщення, грн
- •Річний попит на продукцію
- •4. Конкуренція
- •Порівняльний аналіз (купівельні переваги)
- •5. Маркетинговий план
- •Розрахунок витрат на рекламу
- •6. Виробничий план
- •Обладнання та устаткування
- •Разові аитрати на функціонування кафе–млинної
- •Витрати на реалізацію продукції
- •10. Фінансовий план
- •План доходів і витрат підприємства на перший рік (по місяцях)
- •План грошових надходжень та виплат на перший рік (по місяцях)
10. Фінансовий план
Розрахуємо план доходів і витрат підприємства на перший рік (по місяцях) (Таблиця 10.1).
Таблиця №10.1
План доходів і витрат підприємства на перший рік (по місяцях)
Показники |
Місяці |
Рік |
2015 рік |
Сумма за 2015 рік |
Сумма за 2016 рік | ||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
2 |
3 |
4 | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
А. Загальний обсяг продаж |
16652 |
15879 |
15419 |
14012 |
14476 |
15340 |
15466 |
15266 |
15160 |
15104 |
15876 |
16616 |
185262 |
52950 |
49310 |
48207 |
50528 |
200995 |
241593 |
Б. Собівартість проданих товарів, всього |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
42000 |
10500 |
10500 |
10500 |
10500 |
42000 |
42000 |
в тому числі |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
матеріальні витрати |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
12000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
12000 |
12000 |
прямі витрати праці |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
30000 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
30000 |
30000 |
В. Валовий прибуток (А-Б) |
13152 |
12379 |
11919 |
10512 |
10976 |
11840 |
11966 |
11766 |
11660 |
11604 |
12376 |
13116 |
143262 |
42450 |
38810 |
37707 |
40028 |
158995 |
199593 |
Г. Операційні витрати, всього |
8140 |
8303 |
8163 |
8140 |
8140 |
8193 |
8140 |
8140 |
8203 |
8140 |
8303 |
8140 |
98145 |
24606 |
24473 |
24483 |
24583 |
98145 |
98320 |
в тому числі |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
зарплата персоналу |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
4100 |
49200 |
12300 |
12300 |
12300 |
12300 |
49200 |
49200 |
нарахування і податки на зарплату |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
2063 |
24756 |
6189 |
6189 |
6189 |
6189 |
24756 |
24756 |
комунальні послуги |
537 |
700 |
560 |
537 |
537 |
590 |
537 |
537 |
600 |
537 |
700 |
537 |
6909 |
1797 |
1664 |
1674 |
1774 |
6909 |
7084 |
Продовження табл. 10.1 | |||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
витрати на утримання приміщення |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
1440 |
17280 |
4320 |
4320 |
4320 |
4320 |
17280 |
17280 |
Д. Операційний прибуток (В-Г) |
5012 |
4076 |
3756 |
2372 |
2836 |
3647 |
3826 |
3626 |
3457 |
3464 |
4073 |
4976 |
45121 |
17844 |
14337 |
13224 |
15445 |
60850 |
101273 |
Е. % за кредит |
937 |
938 |
937 |
938 |
937 |
938 |
937 |
938 |
937 |
938 |
937 |
938 |
11250 |
|
|
|
|
|
|
Є. Чистий кредит (Д-Е) |
4075 |
3138 |
2819 |
1434 |
1899 |
2709 |
2889 |
2688 |
2520 |
2526 |
3136 |
4038 |
33871 |
17844 |
14337 |
13224 |
15445 |
60850 |
101273 |
Ж. Податок на прибуток |
1002 |
815,2 |
751,2 |
474,4 |
567,2 |
729,4 |
765,2 |
725,2 |
691,4 |
692,8 |
814,6 |
995,2 |
9024,2 |
3568,8 |
2867,4 |
2644,8 |
3089 |
12170 |
20254,6 |
З. Чистий прибуток (Є-Ж) |
3073 |
2323 |
2068 |
959,6 |
1332 |
1980 |
2124 |
1963 |
1829 |
1833 |
2321 |
3043 |
24847 |
14275,2 |
11469,6 |
10579,2 |
12356 |
48680 |
81018,4 |
Таблиця №10.2