Оглавление

Введение

Глава 1 Теневая экономика в России

1.1 Классификация теневого сектора российской экономики

2. Выявление и расследование экономических преступлений

1.2 Мероприятия направленные на выявление экономических преступлений Российской Федерации

Заключение

Библиографический список

Введение

Переход России к рыночной модели жизнедеятельности не дал ощутимых позитивных результатов для основной части населения России, негативно сказался на состоянии многих сфер общественной жизни. Прежде всего, переход к рынку в значительной степени криминализировал российскую экономику, на территории Российской Федерации сформировался негативный для любой страны теневой сектор экономики. Теневая экономика представляет интерес прежде всего с точки зрения всего влияния на протекание большинства обычных, ”нормальных”, экономических явлений процессов: формирование и распределение дохода, торговли, инвестирования и экономического роста в целом. Это влияние теневых отношений в России настолько велико, что совершенно очевидна необходимость их анализа. Большая часть исследователей считают теневую экономику негативным феноменом.

Глава 1 Теневая Экономика в России

1.1 Классификация теневого сектора российской экономики

В настоящее время теневая экономика - предмет значительного числа научных работ и публикаций, она стала частью учебных программ многих высших учебных заведений. Однако единого, общепринятого универсального понятия теневой экономики не сформулировано.

В различных странах используются следующие термины: «неофициальная», «подпольная», «скрытая» экономика (выделяется англоязычными авторами); «неформальная» (во французских изданиях); «тайная», «подводная» (в работах итальянских специалистов); «теневая» (в немецких источниках). Таким образом, можно сделать вывод, что в литературе нет единого термина, определяющего данный феномен.

Соответствующие, главные черты теневой экономики:

- сокрытый нрав (не способность государством регулировать данную экономику);

- охват всех зон публичного воспроизводства;

- нелегальное обогащение (скрытие прибылей, уход от налогообложения);

- бесплатное присваивание постороннего имущества.

Главные показатели теневой экономики это противоправная работа с целью получения бесконтрольной выгоды исключительно в своих собственных интересах. Получение заработка, который выведен из-под полного контролирования, чтобы обрести дополнительную финансовую выгоду, уклонение от официальной регистрации сделок и компаний, предумышленное искажение критерий их функционирования.

Проведя анализ различных источников, и ознакомившись с мнением разных авторов, можно привести следующие виды разделения теневой экономики в России, которые объединены в виде схемы (рис. 1)

Теневая Экономика

Подпольная

Неформальная

Фиктивная

Неофициальная

Рис. 1 Классификация понятий теневой экономики

Классификация понятий теневой экономики:

1. Неофициальная или скрытая экономика. Она включает в себя все легально разрешенные виды экономической деятельности, в рамках которых имеют место не фиксируемые официальной статистикой производство товаров и услуг.

2. Неформальная экономика обычно связана с производством продукции в домашнем или подсобном хозяйствах, использованием профессиональных знаний и личного имущества для выполнения работ и оказания услуг. Причем результаты такой деятельности служат извлечению доходов от продажи товаров или оказания услуг на рынке товаров и услуг.

3. Фиктивная экономика. Она состоит из экономики приписок, спекулятивных сделок, взяточничества и всякого рода мошеннических действий, связанных с получением и передачей денег.

4. Подпольная, криминальная или нелегальная экономика. Под ней понимаются запрещенные законом виды экономической деятельности. Например, осуществление с нарушением требований законодательства деятельности по производству и продаже наркотиков, оружия и другой подобной деятельности. Это экономическая деятельность, связанная с прямым нарушением закона (Уголовного и Гражданского кодексов) и посягательством на легальные права собственности.

Описать данные классификации можно следующим образом.

Всех участников теневой экономики, условно можно разделить на три группы, которые можно отразить в виде пирамиды (рис. 2)

.Рис. 2 Пирамида движущих сил теневого сектора экономики

Своеобразная надстройка теневой экономики - сугубо криминальные элементы: торговцы наркотиками, оружием, угонщики автомобилей, киллеры, наемные убийцы, сутенеры. К этой категории можно отнести и представителей органов власти и управления, если они берут взятки или торгуют государственными должностями и интересами.

В середине - теневики-хозяйственники. К ним относят предпринимателей, коммерсантов, финансистов, промышленников, мелких и средних бизнесменов, в том числе и «челноков».

Третья группа представлена наемными работниками, причем как физического, так и интеллектуального труда. К ним могут примыкать коррумпированные государственные служащие, в доходах которых до 60% составляют взятки.

С переходом России к рыночным отношениям, акционированию и приватизации государственной и общественной собственности криминальные возможности организованной преступности в сфере экономики многократно умножились. Ее представители активно действуют в самых различных отраслях экономики, внедрились в легальные сферы и общественную жизнь.

При этом участники организованной преступности могут быть либо в форме организованной группы, либо группы объединенной по предварительному сговору.

Под предварительным сговором понимается сговор до начала выполнения действий, составляющих объективную сторону преступления.

Организованная группа – более опасная разновидность соучастия с предварительным соглашением. Организованной группе свойственны профессионализм и устойчивость, объединенность членов, заблаговременность объединения, цель объединения – совершение одного или нескольких преступлений.

Экономическая преступность в 2014 году по результатам опроса говорит о том, что, несмотря на активные действия компаний, регулирующих органов и специалистов по борьбе с мошенничеством, уровень экономической преступности практически во всех отраслях экономики по-прежнему высок. В России, доля респондентов, утверждающих, что их компании столкнулись с экономическими преступлениями в течение двухлетнего периода проведения обзора, составляет 60%. Этот показатель значительно превышает средний результат по всему миру (37%), по «большой семерке развивающихся стран» 6 (33%) и по Восточной Европе (40%) (рис. 3).

Рис.3 Процент респондентов, столкнувшихся с экономическими преступлениями за последние два года

Незаконное присвоение активов считается самой распространенной формой экономического преступления в России и во всем мире: жертвами этих преступлений стали приблизительно 69% респондентов. Российское правительство объявило коррупцию серьезным препятствием на пути к экономическому развитию и считает борьбу с ней своей первоочередной задачей.