ЦБ для_эл_учебника

качество контроля проверок и актов проверок,

риск ликвидности,

общий обзор принудительных действий против сотрудников банков, включая запрет на работу в банковском секторе.

Центральные банки разных стран, в том числе и Центральный банк России, принимают участие в борьбе с международным отмыванием преступных капиталов.

Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России) является федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным принимать меры по противодействию легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.

Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу подотчетен Министерству финансов Российской Федерации и ежегодно представляет в Министерство отчет о своей деятельности в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу ежегодно направляет в Правительство Российской Федерации доклад о мерах, принятых для противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы.

Взаимодействие Банка России с органами государственной власти по вопросам борьбы с

легализацией преступных доходов можно рассматривать по трём направлениям:

-взаимодействие с федеральными органами законодательной и исполнительной властей по поводу нормотворчества в сфере противодействия легализации преступных доходов;

-взаимодействие с федеральными органами исполнительной власти по поводу профилактики и противодействия отмыванию "грязных" денег посредством кредитных институтов;

-взаимодействие с прокуратурой по поводу надзора за исполнением ФЗ "О противодействии легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма".

Одним из важных решений Парижской декларации против отмывания денег явилась

необходимость:

- унифицировать условия, ограничение, повышенное налогообложение или запрет финансовых операций с физическими или юридическими лицами, находящимися в этих странах и территориях

(не борющихся с отмыванием денег);

- запретить учреждениям стран-членов Европейского Союза открывать филиалы, отделения или представительства в этих странах или территориях или держать там корреспондентские счета;

191

- запретить открытие в странах Евросоюза филиалов, отделений или представительств, а

также корреспондентских счетов финансовых учреждений, имеющих юридический адрес в этих странах и территориях.

В целях расширения взаимодействия и сотрудничества между отдельными странами для эффективного решения проблем незаконного оборота наркотических средств Россия присоединилась к Венской Конвенции ООН

1988 г. «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» в 1990 г.

Одиннадцать ведущих банков мира (Societe Generale, Deutsche Bank AG, ABN AMRO Bank N.V., Banco Santander Central Hispano S.A., Credit Suisse Group, UBS AG, HSBC, Barclays Bank, The Chase Manhattan Private Bank, Citibank N.A., J.P. Morgan) инициировали разработку и 30 октября 2000 г. подписали Всеобщие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергские принципы). Спустя несколько месяцев Банк России присоединился к данным принципам, издав ознакомительное Письмо «О

Вольфсбергских принципах», в котором перечислены рекомендации для кредитных организаций по организации противодействия отмыванию «грязных» денег.

Вольфсбергские принципы содержат приоритетные направления политики банков и основные элементы механизмов по предотвращению использования банковской системы для легализации доходов, полученных преступным путем.

В основе политики любого банка в соответствии с Вольфсбергскими принципами должно лежать правило,

согласно которому банк может устанавливать отношения только с теми клиентами, в отношении источников доходов или финансирования которых может быть в разумных пределах подтверждено их законное происхождение.

Вместе с тем Вольфсбергские принципы предполагают, что конкретные механизмы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, могут определяться по усмотрению банка.

В целях более активного применения международных стандартов в области осуществления мер борьбы с отмыванием «грязных» денег Банк России направил для использования в работе кредитных организаций Вольфсбергские принципы для разработки ими собственной политики противодействия легализации доходов,

полученных преступным путем, а также для организации работы с клиентами.

Новой характерной чертой функционирования мирового хозяйства становится глобализация всей системы международных отношений, которая носит всеобщий характер и охватывает не только сферу экономики, но и все остальные сферы общественной жизни: политику, социальную сферу, систему информации, образование,

культуру и идеологию, безопасность, окружающую среду.

Экономическое измерение глобализации включает многократно возросшие за последние десятилетия межстрановые потоки товаров и услуг, капитала, труда и информации, а также интернационализацию производственных процессов вплоть до международного разделения отдельных технологических операций.

Международные экономические связи становятся основой существования всех составных частей мирового

192

хозяйства: национальных хозяйств, их основных экономических комплексов, и отдельных субъектов хозяйствования на территории национальных экономик. Их тесные экономические связи и зависимость свидетельствуют о том, что ни одна национальная экономика не может развиваться эффективно без активного участия в мирохозяйственных процессах.

Вопросы для самопроверки

1.С какими международными организациями сотрудничает ЦБ России?

2.Каких вопросов касается сотрудничество Банка России и Базельского комитета?

3.Каких результатов удалось достичь ЦБ в рамках взаимодействия с национальными банками иностранных государств?

4.Что Вы знаете о мероприятиях, планируемых Банком России, в рамках укрепления международного взаимодействия и сотрудничества с национальными банками всего мира?

5.Перечислите наиболее актуальные вопросы, обсуждаемы на международных банковских конференциях,

саммитах и семинарах

Практическая работа 1. Международное сотрудничество

Цель работы: рассмотреть международные междепозитарные связи.

Для выполнения работы рекомендуется использовать: Доклад Б.В.Черкасский.

Выполнение работы

Международные междепозитарные связи способствуют интеграции России в единое экономическое пространство путем создания условий для осуществления расчетов по ценным бумагам российских и иностранных кредитных организаций.

Возможность осуществления расчетов по ценным бумагам упростит иностранным инвесторам доступ на рынок ценных бумаг Российской Федерации и повысит конкурентоспособность и оценку российских ценных бумаг.

В то же время легальная и прозрачная система учета прав на ценные бумаги даст возможность контролировать происходящие события, а в ряде случаев вносить необходимые коррективы.

Наличие взаимных междепозитарных отношений позволит российским инвесторам при наличии соответствующих разрешений на вывоз капитала становиться легальными владельцами иностранных ценных бумаг, что создаст потенциальную возможность уменьшить притягательность незаконного вывоза капитала и оставить иностранные ценные бумаги на территории Российской Федерации в сфере контроля государства.

193

Приоритетом в международной работе Центрального резервного депозитария является организация междепозитарного взаимодействия и сотрудничества центральных депозитариев в рамках СНГ и с иными постсоветскими республиками. Необходимо по мере возникновения экономической потребности установление с центральными депозитариями взаимных междепозитарных отношений.

По мере необходимости Центральный резервный депозитарий устанавливает взаимные междепозитарные отношения с международными депозитарно-клиринговыми системами (Euroclear, Cedel, Clearstream, Intersettle) и

центральными национальными депозитариями или соответствующими структурами других стран (DTCC, DBC, Sicovam, Crest, и т.п.).

Центральный резервный депозитарий совместно с Банком России осуществляет контроль за исполнением международных переводов ценных бумаг, пересекающих границу Российской Федерации.

Практическая работа 2. Международное регулирование банковских операций.

Цель работы: рассмотреть предложенное Базельским комитетом новое соглашение по международному регулированию банковских операций.

Для выполнения работы рекомендуется использовать: базельское соглашение «Базель I», «Базель II».

Выполнение работы

Российская банковская система уже оправилась от удара, нанесенного ей финансовым кризисом 1998 года, и

сейчас динамично развивается на фоне экономического роста. Российская банковская система характеризуется высоким, хотя и постепенно снижающимся, показателем достаточности собственных средств (капитала).

Для повышения эффективности банковского надзора и деятельности самих банков назрела необходимость в более точной оценке этих рисков. Кроме того, перед Россией по-прежнему стоит задача построения стабильной и эффективной банковской системы, которую сложно решить без повышения уровня капитализации банков.

На международном уровне для оценки достаточности капитала банковской системы используются нормативы,

разрабатываемые Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов и получившие название соглашений по капиталу. Эти соглашения, с одной стороны, дают ориентиры национальным надзорным органам по отслеживанию затруднений в банковских системах отдельных стран, а с другой - представляют собой международные «правила игры», отказ от которых снижает доверие к банкам.

В России применяются нормы старого Базельского соглашения по капиталу (которое сейчас называют «Базель

I»), принятого в 1988 году и нацеленного на разработку норматива достаточности капитала банков с учетом уровня рисков. Банковские кризисы начала 90-х годов показали недостаточность базельских стандартов для обеспечения стабильности банковской системы, в том числе и в силу того, что они не стимулировали самостоятельную оценку банками уровня своих рисков.

Сейчас в Базельским комитетом новое соглашение по капиталу (New Basel Capital Accord), иначе «Базель II».

Новое Соглашение призвано содействовать развитию системы регулирования капитала банков и повышению чувствительности минимально допустимого размера капитала к оценке рисков.

Макроэкономическим обоснованием необходимости глобального регулирования капитала банков является необходимость надежной и здоровой банковской системы для обеспечения экономического благосостояния страны.

194

Соглашение будет применяться в странах - членах Банка международных расчетов до конца 2006 года.

Оно состоит из трех основных компонентов:

1.Требования к минимальному размеру капитала;

2.Надзор за достаточностью капитала;

3.Публичное раскрытие информации.

Если в «Базель I» применялся подход, единый для всех банков, то «Базель II» предлагает различные варианты подходов к оценке кредитного риска.

Стандартизованный подход означает применение внешней оценки кредитов (на основе рейтингов экспортных агентств стран ОЭСР или частных рейтинговых агентств).

Подходы, основанные на внутренних рейтингах (основной и продвинутый), предполагают, что отдельные банки будут сами определять элементы, необходимые для расчета достаточности капитала. При этом веса для различных видов рисков заданы в специальных формулах Базельского комитета.

Подходы, закрепленные в Соглашении «Базель II», позволят укрепить мировую банковскую систему, и будут стимулировать банки совершенствовать управление риском.

Глоссарий

Банк Банков - в этом качестве центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность

рефинансирования.

Вертикальная структура управления - иерархия организационной структуры с вертикальной системой

управления.

Временные лаги - это определенный период времени между моментом возникновения потребности в применении той или иной меры в сфере денежно-кредитной политики и осознанием этой потребности, также между осознанием потребности, выработкой мнения и началом действия.

Денежно-кредитная политика - совокупность государственных мероприятий в области денежно-кредитной системы, основными инструментами которой являются операции на открытом рынке, изменение учетной ставки ссудного процента и нормы обязательных резервов.

Деньги в обращении - наличные денежные средства, находящиеся в свободном обращении в стране.

Депозитная эмиссия - когда Центральный банк увеличивает свои кредитные вложения путем выдачи ссуд,

повышающих остатки на счетах, т. е. на депозитах.

Налично-денежная эмиссия - деньги из забалансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т. е. перемещаются в их оборотные кассы.

Политика «дешевого кредита» - делает кредиты дешевыми и доступными, происходит увеличение предложения денег, что ведет к снижению процентной ставки и стимулирует рост инвестиций и деловой

активности.

Политика «дорогих денег» - увеличение продажи государственных ценных бумаг на открытом рынке, рост

резервной нормы и увеличение учетной ставки.

195

Принцип рестрикции - ограничение кредитных операций, повышение уровня процентных ставок,

торможение темпов роста денежной массы в обращении.

Принцип экспансии - стимулирование кредитных операций, снижение нормы процента, нагнетание в платежный оборот дополнительных денежных средств.

Таргетирование инфляции - подразумевает фиксирование уровня инфляции и меры направленные на предотвращение отклонения от данного показателя.

Цель денежно-кредитной политики - обеспечение товарно-денежной сбалансированности в хозяйстве,

стимулировании экономического роста, достижении стабильности национальной валюты, урегулировании государственного долга.

Эмиссия - выпуск денежных средств ЦБ, или выпуск акций и облигаций как ЦБ, так и предприятиями.

Дисконтная (учетная) и залоговая политика - направлена на регулирование валютного курса и

платежного баланса.

Политика минимальных резервов - страховка ликвидности кредитных институтов, как гарантия по

вкладам клиентов.

Политика открытого рынка - выполнение операций по покупке или продаже твердопроцентных ценных бумаг центральным банком за свой счет на открытом рынке.

Внутренняя стабильность национальной денежной единицы - безинфляционное развитие национальной денежной единицы.

Внешняя стабильность национальной денежной единицы - стабильность валютного курса национальной денежной единицы по отношению к другим валютам.

Рестрикционная кредитная политика - сдерживание увеличения роста денежной массы.

Твердопроцентные ценные бумаги - казначейские векселя, беспроцентные казначейские обязательства,

облигации государственного займа, промышленные облигации, первоклассные краткосрочные ценные бумаги и др.

Депозитная политика - регулирует движение потоков денежных средств между коммерческими банками и центральным банком и тем самым оказывает влияние на состояние резервов кредитных институтов.

Девизная политика - воздействие ЦБ в нужном направлении на изменение курса национальной денежной

единицы.

Стагфляция - совпадение в стране по времени процессов инфляции и стагнации.

Контрактивная денежная политика - уменьшение банковских резервов, сокращение кредитного потенциала, рост процентных ставок, снижение темпов инфляции.

Субвенционное рефинансирование - переучет векселей.

«Сигнальная миссия» - осуществление центральным банком дисконтной и ломбардной политики.

Активные операции - это операции по накоплению денежных средств для дальнейшего проведения активных операций. К пассивным операциям относятся и получаемые самими банками ссуды.

Пассивные операции - это операции с ценными бумагами, кредитные операции с получением определенного процента.

Учетная ставка Центрального Банка - ставка, по которой центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя.

Банковские инвестиции - это покупка банком ценных бумаг.

196

Прямая операция с ценными бумагами - продажа государственных ценных бумаг физическим или

юридическим лицам.

Обратная операция с ценными бумагами - заключается в купле-продаже ценных бумаг с обязательным совершением обратной сделки по заранее установленному курсу.

Ликвидность - способность финансовых активов быстро и без потери стоимости обмениваться на наличные

деньги.

Политика Валютного курса - политика Центрального Банка по обеспечению стабильности национальной валюты по отношению к иностранной валюте.

Фиксинг - ежедневно объявляемый ММВБ курс иностранных валют, который действует на покупку/продажу валюты вплоть до следующего объявления.

«Валютный коридор» - границы колебания курса иностранной валюты по отношению к национальной,

определенные и регулируемые Центральным Банком.

«Справочник банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории

Российской Федерации» - содержит информацию о наименовании кредитной организации-участнике расчетов,

ее банковском идентификационном коде, корреспондентском счете в Банке России, местонахождении и др.

Платежная система Банка России - совокупность организационных форм, инструментов и процедур,

способствующих обращению денежных средств.

Корреспондентский счет - счет, открываемый одним банком в другом для проведения операций.

Счета межфилиальных оборотов - расчеты между расчетно-кассовыми центрами по операциям кредитных организаций, а также по их собственным операциям.

Процесс «квитовки» - сопоставление каждого ответного провода с начальным.

Клиринговая организация - организация, осуществляющая клиринговую деятельность на рынке ценных бумаг на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление клиринговой деятельности, выданной Федеральной комиссией.

Денежное обращение - представляет собой обращение наличных денег и денег в их безналичной форме.

Денежные агрегаты - объединяют отдельные виды денежных средств, в зависимости от степени и характера их ликвидности. Наиболее распространены три денежных агрегата, которые именуются М1, М2 и М3. В

агрегат М1 входят деньги в "узком" смысле слова, обладающие наибольшей ликвидностью. В агрегаты М2 и М3

включаются так называемые "почти деньги" -денежные средства, предназначенные для сохранения ценности.

Скорость обращения наличных денег - исчисляется как отношение их совокупного оборота по приходу и расходу также к среднегодовому показателю агрегата МО.

Резервные фонды - это запас банкнот и монет для последующего выпуска их в хозяйственный оборот через

оборотные кассы.

Денежно-кредитная политика - совокупность государственных мероприятий в области денежно-

кредитной системы, основными инструментами которой являются операции на открытом рынке, изменение учетной ставки ссудного процента и нормы обязательных резервов.

Транспарентность - открытость.

МСФО-отчетность - бухгалтерская отчетность предприятий, составленная по требованиям международных

норм.

197

Консолидированный надзор - надзор за деятельностью банковских (консолидированных) групп, в рамках которого на регулярной основе проводится анализ консолидированной отчетности, представляемой головными кредитными организациями групп.

Автоматизированная система инспекционного подразделения (АСИП) - позволяет осуществлять получение информации по инспекционной деятельности в единой базе данных в режиме он-лайн и повысить эффективность координации инспекционной деятельности и текущего контроля.

Библиография

1.Организация деятельности центрального банка: Учебник. 3-е изд.,Фетисова Г.Г., Лаврушин О.И.,КНОРУС,

2008 г

2.Организация деятельности центрального банка Г. Г. Фетисов, О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова (2006)

3.Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 года №86-Ф3 `О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)Г. А. Тосунян, А. Ю. Викулин (2003)

4.Федеральные законы "О банках и банковской деятельности", " О Центральном банке РФ (Банк России)"2004

5.Неизвестная политика банка России Владимир Мартыненко 2004

6.Деньги, кредит, банки Под редакцией Г. Н. Белоглазовой (2007)

7.Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (вводится в действие с 1 января 2008 г.) Утверждены Центральным банком Российской Федерации 26 марта 2007 г. № 302-П

8.«Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики» за 2007 г.

Содержание

Организация деятельности Центрального банка

Введение Тема 1. Роль центральногобанка в экономике Тест

Тема 2. Правовые и экономические основы деятельности центральногобанка РФ Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 3. Задачи,структура и функции центральногобанка РФ

3.1Организационная структура Банка России Вопросы для самопроверки Практическая работа

198

Тест Тема 4. Денежно-кредитная политика Банка России,ее задачи и цели

4.1Цели денежно-кредитногорегулирования

4.2Принципыденежно-кредитной политики Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 5. Методы и инструменты денежно-кредитногорегулирования

5.1Инструменты денежно-кредитногорегулирования Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 6. Операции Банка России на внутреннем финансовом рынке Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 7. Операции банка России на внутреннем и внешнем валютном рынке. Политика валютногорынка Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 8. Обслуживание бюджетно-налоговой системы Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 9. Организация системы расчетов Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 10. Организация денежногообращения Вопросы для самопроверки Практическая работа

199

Тест Тема 11. Надзорные функции Банка России

Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 12. Банковский надзор Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 13. Надзор за финансовым рынком Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест

Тема 14. Международные связи Банка России Вопросы для самопроверки Практическая работа Тест Глоссарий Библиография Содержание

200