Задание 2
Распределить статьи баланса банка на активы и пассивы.
Пояснить, что является для банка первичным активы или пассивы и почему.
Ответ:
Распределим статьи баланса банка на активы и пассивы (табл.1).
Таблица 1
Распределение статей баланса банка
№ статьи баланса |
Статьи баланса |
Примечание | |
23 |
Уставный фонд |
Пассив |
Собственные средства |
2 |
Обязательные резервы, депонируемые в банке России |
Актив |
|
15 |
Выпущенные депозитные сертификаты |
Пассив |
Обязательства |
5 |
Кредиты физических лиц |
Актив |
|
26 |
Резервный фонд |
Пассив |
Собственные средства |
15 |
Срочные вклады |
Пассив |
Обязательства |
15 |
Расчётные счета предприятий |
Пассив |
Обязательства |
5 |
МБК предоставленные |
Актив |
|
7 |
Приобретённые ценные бумаги |
Актив |
|
34 |
Брокерские операции* |
|
Внебалансовые |
5 |
Кредиты рефинансирования |
Актив |
|
27 |
Средства от переоценки валюты |
Пассив |
Собственные средства |
15 |
Выпущенные сберегательные сертификаты |
Пассив |
Обязательства |
17 |
Выпущенные векселя банка |
Пассив |
Обязательства |
17 |
Сделки РЕПО |
Пассив |
Обязательства |
17 |
Собственные облигации, выпущенные банком |
Пассив |
Обязательства |
14 |
Счета банков-корреспондентов |
Пассив |
Обязательства |
2 |
Средства на корреспондентском счёте, открытом в банке России |
Актив |
|
* Брокерские операции банков с ценными бумагами являются внебалансовыми, так как в балансе банка учитываются лишь комиссионные вознаграждения за осуществление операций
Первичным для банка являются активы, поскольку именно операции по размещению средств, кредитные операции и операции с ценными бумаги приносят доход банку. Крупнейшим активом банка являются ссуды, выдаваемые физическим лицам и организациям, данный актив является важнейшим источником прибыли банка.
Задание 3
Банк предоставил клиенту кредит на 10 месяцев. Какова будет ставка процентов по кредиту для клиента, если процентная маржа составляет 5 пунктов, а предполагаемая сумма к возврату равна 34 000 рублей, причем 8000 рублей – это плата за кредит.
Решение:
Банковский доход от операции 34 – 8 = 26 тыс.руб.
При начислении процентов по кредиту по формуле сложного процента, ставка по кредиту рассчитывается:
где P- первоначальная сумма кредита;
S- будущая стоимость при его наращении;
i - используемая дисконтная ставка;
n- количество интервалов, по которым осуществляется каждый процентный платеж, в общем обусловленном периоде времени.
При ежемесячном начислении процентов и сроке 10 месяцев имеем:
или 186,82% годовых или 15,57% в месяц.
Если ставка по кредиту для клиента 186,82% годовых, процентная маржа составляет 5 пунктов, то ставка по депозиту для клиента составит 186,82 – 5 = 181,82% годовых.
Ответ: ставка процентов по кредиту для клиента 186,82% годовых.