2.3. Кадри та оплата праці

Кадри або трудові ресурси підприємства – це сукупність робітників різних професійних кваліфікаційних груп, зайнятих на підприємстві, які складають його обліковий склад.

Таблиця 4 – Баланс робочого часу

Показник	Безперервне виробництво, 4 бригади, зміна 8 годин
	дні	години
1.Календарний фонд часу,	365	2920
-відпочинкові	91	728
-святкові	0	0
2. Номінальний фонд часу,	274	2192
Невиходи, разом	35		280
-неявки за хворобою	8		64
-чергові та додаткові відпустки	25		200
-виконання державних обов`язків	2		16
3.Ефективний фонд часу	239	1912

На підставі даних балансу робочого часу визначаємо коефіцієнт облікового складу, тобто переходу від штатної чисельності до облікової. Коефіцієнт передбачає необхідний резерв на підміну робітників під час їх відсутності на робочому місці з поважних причин.

К_о = ;

К_о = = 1,15;

Чисельність персоналу цеху визначається виходячи з особливостей обслуговування техніки, організації праці і виробництва, обраної структури керування.

Наявна чисельність робітників на добу визначається виходячи с наявної чисельності у зміну і числа робочих змін протягом добі:

Ч_дн = Ч_зм * n, де

n - чисельність змін протягом добі;

Ч_дн = (153+28+28+30)*3 = 717(чол..);

Штатна чисельність складається з наявної чисельності робітників на добу та чисельності робітників підмінної бригади:

Ч_шт = Ч_ден + Ч_підм;

Ч_шт =717 + 30+28+28+153 = 956(чол.);

Облікова чисельність розраховується за формулою:

Ч_обл = Ч_шт *К_о , де

К_о – коефіцієнт облікового складу;

Ч_обл = 956 * 1,15 = 1100(чол.);

Таблиця 5 – Розрахунок чисельності робочих цеху.

№ п/п	Назва груп і професій робітників	Наявна кількість людей			Чисельність робітників підмінної бригади, чол.		Штатна чисельність робітників, чол.		Коефіцієнт облікового складу		Облікова чисельність, чол.
		у зміні	на добу
1.	Основні робітники виробництва	153	459	153		612		1,15		704
2.	Робітники по утриманню та обслуговуванню обладнання (чергова група)	28	84	28		112		1,15		129
3.	Робітники з ремонту обладнання (ремонтна група)	28	84	28		112		1,15		129
4.	Допоміжні робітники (загально цехові)	30	90	30		120		1,15		138
	Всього:	239	717	239		956		1,15		1100

Чисельність керівників, фахівців і службовців цеху визначають х додатку та з урахуванням режиму роботи:

- керівники – одна зміна на добу;

- фахівці і службовці – три зміни на добу;

Таблиця 6 – Штатний розклад керівників, фахівців і службовців.

№п/п	Категорія персоналу і найменування професій(посад)	Наявна чисель-ність у зміну, чол.	Режим роботи (змін на добу)	Наявна чисель-ність на добу,чол.	Підмін-на бригада, чол.	Штатна чисель-ність, чол.	Облікова чисель-ність, чол.
1.	Керівники	8	1	8	---	8	10
2.	Фахівці	5	3	15	5	20	23
3.	Службовці	6	3	18	6	24	28
	Всього:	19		41	11	52	61

17) Чисельність промислово-виробничого персоналу складається з чисельності робітників, керівників, фахівців і службовців:

Ч_пвп = Ч_р + Ч_кфс , де

Ч_р – чисельність робітників;

С_кфс – чисельність керівників, фахівців і службовців;

Ч_пвп = 1100 + 61 = 1161(чол.);

Розрахунок річного фонду заробітної плати(грн./рік) здійснюється за професійними групами працівників, виходячи із середньомісячної заробітної плати.

18) Фонд заробітної плати для окремої професійно-кваліфікаційної групи працівників визначається за формулою:

ФЗП_осн = ЗП_срміс * Ч_об * Т, де

ЗП_срміс - середньомісячна заробітна плата конкретної професійно-кваліфікаційної групи працівників, грн./місяць;

Ч_об – облікова чисельність працівників даної професійно-кваліфікаційної групи, чол.;

Т – тривалість періоду, за який працівникам даної професійно-кваліфікаційної групи нараховується заробітна плата, місяці;

ФЗП_{осн.роб.} = 2500 * 704* 12 = 21120000(грн./рік);

ФЗП_{роб.утр.} = 2100* 129 * 12 = 3250800(грн./рік);

ФЗП_{роб.рем.} = 2100* 129 * 12 = 3250800(грн./рік);

ФЗП_доп = 2100 * 138 * 12 = 3477600 (грн./рік);

ФЗП_кер = 3000 * 10* 12 = 360000(грн./рік);

ФЗП_фах = 2600 * 23 * 12 = 717600(грн./рік);

ФЗП_служ = 1750 * 28* 12 = 588000(грн./рік);

Таблиця 7 – Розрахунок фонду заробітної платні робочих.

Групи персоналу і професії	Середньомісячна зарплата, грн./міс	Облікова чисельність, чол.	Місяців за рік	Річний фонд зарплати, грн./рік
Основні робітники виробництва	2500	704	12	21120000
Робітники по утриманню та обслуговуванню обладнання (чергова група)	2100	129	12	3250800
Робітники з ремонту обладнання (ремонтна група)	2100	129	12	3250800
Допоміжні робітники (загально- цехові)	2100	138	12	3477600
Всього:		1100		31099200

Таблиця 8 – Розрахунок річного фонду заробітної праці керівників, фахівців і службовців.

Групи персоналу і професії	Середньомісяч-на зарплата, грн./міс	Облікова чисельність, чол.	Місяців на рік	Річний фонд зарплати, грн./рік
Керівники	3000	10	12	360000
Фахівці	2600	23	12	717600
Службовці	17500	28	12	588000
Всього:		61		1665600

19) Фонд оплати праці на підприємстві(ФЗП_пвп) складається з фонду заробітної праці робітників(ФЗП_р), керівників, фахівців і службовців(ФЗП_кфс):

ФЗП_пвп = ФЗП_р + ФЗП_кфс ;

ФЗП_пвп = 31099200 + 1665600 = 32764800(грн./рік);

20) Після розрахунку фонду оплати праці підприємства визначають середню заробітну плату за місяць:

ЗП_міс = ;

ЗП_міс = = 2351,77(грн./міс);

Ефективність використання трудових ресурсів підприємства характеризує продуктивність праці, яка визначається кількістю продукції, що виробляється за одиницю робочого часу, або витратами праці на одиницю виробленої продукції.

Основним показником продуктивності праці на рівні підприємства є показники виробітку:

-21)продуктивність праці у натуральному виразі:

W_натур = ;

W_натур = = 165,57 (т/чол.);

-22)продуктивність праці у вартісному виразі:

W_варт = ;

W_варт = = 189575,9 (грн./чол.);

23) Ще одним показником ефективності використання трудових ресурсів підприємства є фондоозброєність праці:

Ф_озб = ;

Ф_озб = = 321,17(тис.грн./чол.);

Таблиця 9 – Основні показники ефективності праці.

Показники	Од. вимірювання	Абсолютні значення
Чисельність ПВП	Чол.	1161
Фонд оплаті праці ПВП	Грн./рік	32764800
Середня заробітна плата за місяць	Грн./місяць	2351,77
Продуктивність праці:
В натуральному виразі	т/чол.	165,57
У вартісному виразі	Грн./чол.	189575,9
Фондоозброєність праці	Тис.грн./чол.	321,17