Базель 2

АЛМАТЫ, 17 янв – ИА Новости-Казахстан. В Казахстане одобрена Концепция по гармонизации внутренних и международных подходов по собственному капиталу, в соответствии с которой предусматривается приведение требований по капитализации банков с 2013 года согласно утвержденному Базельским комитетом международному стандарту Базель III, сообщило Агентство финансового надзора (АФН). Данный документ был одобрен на 7-м заседании Совета по финансовой стабильности и развитию финансового рынка Республики Казахстан, говорится в распространенном пресс-релизе регулятора без уточнения даты проведения заседания. В сообщении напоминается, что на саммите G20 в Сеуле в ноябре 2010 года в рамках мер борьбы с последствиями глобального финансового кризиса были одобрены рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, предусматривающие существенное повышение достаточности собственного капитала, в том числе для системообразующих банков в 1,6 раза, и смещение акцента в сторону акционерного капитала. «Таким образом, с принятием новых рекомендаций Базельского комитета произошло повышение глобальных стандартов по достаточности капитала банков до уровня соответствующего требованиям Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, что подтверждает оправданность ранее введенных в Казахстане повышенных регуляторных норм для банков», - подчеркивается в пресс-релизе. По мнению АФН, реализация концепции обеспечит переход на более эффективные методы надзора и исключит регуляторный арбитраж для банков Казахстана. Согласно Базель III, реформы Базельского комитета коснулись всех трех компонентов собственного капитала банков. В частности, в капитале первого уровня предусматривается выделение основного капитала (капитал наивысшего качества), состоящего из оплаченных простых акций и нераспределяемого чистого дохода; установление дополнительных критериев для включения инструментов в капитал первого уровня, а также исключение в течение 10 лет, начиная с 2013 года, бессрочных финансовых инструментов. С учетом рекомендаций Базель III АФН предусматривается введение следующих требований с 2013 года: введение понятия «основной капитал», который состоит из оплаченных простых акций и резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет на покрытие банковских рисков; исключение из капитала первого уровня бессрочных финансовых инструментов и привилегированных акций. При этом ранее принятые меры по исключению требования по включению доли привилегированных акций с июля 2011 года в размере не более 15% от капитала первого уровня, а также нормы, предусматривающей исключение с той же даты из расчета капитала первого уровня бессрочных финансовых инструментов, будут отменены. Согласно стандарту Базель III, по капиталу второго и третьего уровней предусматривается следующее: включение в капитал второго уровня гибридных инструментов капитала, исключаемых из капитала первого уровня; отмена действующего ограничения, предусматривающего, что капитал второго уровня не должен превышать капитал первого уровня; отмена капитала третьего уровня. «Агентством будут проведены аналогичные корректировки в отношении капитала второго и третьего уровней с 2013 года», - говорится в пресс-релизе. При этом дополнительно АФН будут приняты следующие меры: включение в капитал второго уровня динамических резервов в сумме, не более 1,25% суммы активов, взвешенных с учетом риска; включение бессрочных финансовых инструментов и привилегированных акций; включение субординированного долга второго уровня банка в полном объеме (согласно действующим требованиям субординированный долг включался в расчет капитала второго уровня в сумме, не превышающей 50% капитала первого уровня). В пресс-релизе также напоминается, что в соответствии с рекомендации Базель III, из капитала банка вычитаются следующие инвестиции банка: инвестиции в капитал дочерних финансовых организаций и других организаций, являющихся аффилированными к банку; инвестиции в капитал другой финансовой организации, превышающие 10% обыкновенных акций данной финансовой организации; сумма совокупных инвестиций банка в капитал других финансовых организаций, превышающая 10 и более процентов основного капитала банков; инвестиции в капитал небанковской коммерческой организации, превышающие 15% основного капитала банка; сумма совокупных инвестиций банка в капитал небанковских коммерческих организаций, превышающая 60 и более процентов основного капитала банка. Вычитание инвестиций производится по принципу: 50% суммы из капитала первого уровня и 50% из капитала второго уровня. Согласно действующим требованиям АФН, вычету подлежат инвестиции в капитал, субординированный долг, иные вложения в капитал юридических лиц, совокупный размер которых превышает 10% суммы капитала первого уровня и капитала второго уровня банка. Для приведения в соответствие с Базель III в дополнение к вышеуказанным вычетам из собственного капитала банков будут вычитаться: инвестиции в капитал родительской и дочерней организаций; инвестиции банка в капитал другой финансовой организации, превышающие 10% обыкновенных акций данной финансовой организации; сумма совокупных инвестиций банка в капитал других финансовых организаций, превышающая 10 и более процентов основного капитала банков; сумма совокупных инвестиций банка в капитал небанковских коммерческих организаций, превышающая 60 и более процентов основного капитала банка. По данным АФН, в отношении значений коэффициентов достаточности капитала Базель III предусматривает следующее: минимальное требование к основному капиталу будет повышено с нынешнего 2% до 4,5%, с учетом консервационного буфера - до 7%; требование к капиталу первого уровня увеличится с 4% до 6%, с учетом консервационного буфера - до 8,5%; требование к собственному капиталу с учетом консервационного буфера увеличится с 8% до 10,5%. «Размер контрцикличного буфера (от 0% до 2,5%), определяется каждой страной самостоятельно в зависимости от стадии экономического цикла», - поясняется в пресс-релизе. «Ранее принятые, но еще не вступившие в действие меры АФН по ужесточению требований к капитализации банков, были приняты до введения новых рекомендаций Базельского комитета и в целом отражают необходимость повышения требований к капиталу банковского сектора в среднесрочной перспективе в среднем на 3 процентных пункта, но с учетом приведения в соответствие с Базель III повышение будет скорректировано на 2,5 процентных пункта», - подчеркивается в пресс-релизе АФН. Учитывая новые рекомендации Базельского комитета, с 2013 года Агентством предусматривается: внедрение нового норматива достаточности основного капитала, значение которого будет составлять 4,5% с учетом консервационного буфера - 7%; значение достаточности собственного капитала к1-2 будет составлять 6%, с учетом консервационного буфера - 8,5%; значение достаточности собственного капитала к2 будет составлять 8%, с учетом консервационного буфера - 10,5%; установление единых для всех банков коэффициентов достаточности капитала вне зависимости от наличия или отсутствия у банка крупного участника физического лица, банковского холдинга или родительской организации; применение буферных капиталов (консервационный – 2,5%, контрцикличный от 0% до 2,5%, системный – к2+2%). При этом коэффициент достаточности собственного капитала банка (k1-1) будет перенесен из пруденциальных нормативов в меры раннего реагирования с предполагаемым нормативом не менее 5%. Аналогичные требования к достаточности собственного капитала будут установлены на консолидированной основе, то есть в отношении банковских конгломератов.

Базель 3

В Казахстане с 2013 года требования по капитализации банков будут соответствовать международному стандарту Базель III, передает корреспондент Tengrinews.kz со ссылкой на Агентство финансового надзора (АФН) РК. По информации пресс-службы регулятора, соответствующая Концепция по гармонизации внутренних и международных подходов по собственному капиталу была одобрена на седьмом заседании Совета по финансовой стабильности и развитию финансового рынка РК. В ноябре 2010 года в Сеуле на саммите G20 ("большой двадцатки") в рамках мер борьбы с последствиями глобального финансового кризиса были одобрены рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, которые предусматривают существенное повышение достаточности собственного капитала, в том числе для системообразующих банков в 1,6 раза, и смещение акцента в сторону акционерного капитала. В АФН отметили, что реализация концепции обеспечит переход на более эффективные методы надзора и исключит регуляторный арбитраж для банков Казахстана. С учетом рекомендаций Базель III с 2013 года регулятором предусматривается введение понятия "основной капитал", состоящий из оплаченных простых акций и резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет на покрытие банковских рисков, а также исключение из капитала первого уровня бессрочных финансовых инструментов и привилегированных акций. При этом будут отменены ранее принятые меры по исключению требования по включению доли привилегированных акций с июля 2011 года в размере не более 15 процентов от капитала первого уровня, а также нормы, предусматривающей исключение с той же даты из расчета капитала первого уровня бессрочных финансовых инструментов. Кроме того, "по капиталу второго и третьего уровней предусматривается включение в капитал второго уровня гибридных инструментов капитала, исключаемых из капитала первого уровня; отмена действующего ограничения, предусматривающего, что капитал второго уровня не должен превышать капитал первого уровня; отмена капитала третьего уровня". С 2013 года предусмотрено внедрение нового норматива достаточности основного капитала - 4,5 процента, с учетом консервационного буфера - семь процентов, значение достаточности собственного капитала к1-2 составит шесть процентов, с учетом консервационного буфера - 8,5 процента, значение достаточности собственного капитала к2 составит восемь процентов, с учетом консервационного буфера - 10,5 процента. Кроме того будут установлены единые для всех банков коэффициенты достаточности капитала вне зависимости от наличия или отсутствия у банка крупного участника физического лица, банковского холдинга или родительской организации, а также применены буферные капиталы (консервационный - 2,5 процента, контрцикличный от нуля до 2,5 процента, системный - к2+2 процента). При этом, уточняет регулятор, коэффициент достаточности собственного капитала банка (k1-1) будет перенесен из пруденциальных нормативов в меры раннего реагирования с предполагаемым нормативом не менее 5 процентов. Аналогичные требования к достаточности собственного капитала будут установлены на консолидированной основе, то есть в отношении банковских конгломератов. Подробнее: http://tengrinews.kz/money/174902/ Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки на Tengrinews.kz