Ведомость учёта расходов производства

в дебет счетов

02

05

10

25

60

69

70

…

Всего:

25

23496

3845

32040

106800

166181

20

в том числе:

8865

64545

166181

150588

501960

892139

20-н

4379

24825

70627

64080

213600

377511

20-а

4486

39720

95554

86508

288360

514628

Всего:

22496

8865

64545

166181

3845

182628

608760

1058320

по экономическим элементам:

23496

8865

64545

Х

3845

182628

608760

892139

комплексных расходов:

Х

Х

Х

166181

Х

Х

Х

Х

166181

Показатели

НАБАТ

АТОКС

Итого

Остаток незавершенного производства на начало месяца

15000

10000

25000

Текущие затраты

377511

514628

892139

Остаток незавершённого производства на конец месяца

75000

60000

135000

Фактическая себестоимость

317511

464628

782139

Нормативная себестоимость

290000

460000

750000

Отклонения

27511

4628

32139

Показатели

Готовые изделия

по нормативной

себестоимости

по фактической

себестоимости

НАБАТ

АТОКС

НАБАТ

АТОКС

1. Остаток на начало месяца

30000

20000

Х

Х

2. Поступило из производства

290000

460000

317511

464628

3. Итого поступление

с остатком

320000

480000

317511

464628

4. Отклонения фактической производственной себестоимости от нормативной

Х

Х

27511

4628

5. Реализовано за отчётный месяц

330000

450000

317511

464628

6. Остаток на конец месяца

-10000

30000

Х

Х

№ счета

Сальдо на 01.03.13

Обороты за март

Сальдо на 31.03.13

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

8 940 000

-

123888

140976

8922912

-

02

-

816 000

68352

36312

-

783960

04

100 000

-

103180

-

203180

-

05

-

20 000

-

8865

-

28865

08

54 000

-

102580

156580

-

-

10

34 000

-

93770

73234

54536

-

19

-

-

38554

38554

-

-

20

25 000

-

892139

782139

135000

-

25

166181

166181

-

-

26

230691

230691

-

-

40

782139

782139

-

-

43

50 000

-

750000

780000

20000

-

44

-

-

13065

13065

-

-

50

3 000

-

26000

-

29000

-

51

1 971 600

-

252048

680527

1543121

-

52

140 000

-

-

63215

76785

-

55

-

-

53400

51264

2136

-

60

-

38 000

201579

242658

-

79079

62

26 000

23 600

1291746

278048

1016098

-

68

-

13 000

51554

308469

-

269915

69

-

27 000

27000

230688

-

230688

70

-

80 000

552690

768960

-

296270

71

10 000

-

51264

10082

51182

-

80

-

10 100 000

-

-

-

10100000

82

-

63 000

-

-

-

63000

84

103 000

-

-

-

103000

90

1291746

1291746

-

-

91

2350

2350

-

-

99

-

70 000

9632

38805

-

99 173

Итого:

11 353 600

11 353 600

7175548

7175548

12053950

12053950

2.5 Бухгалтерский баланс

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на март 2013 г.

Форма по ОКУД

0710001

Организация: ОАО «Свет»

Дата (год,месяц,число)

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика 190 143 127 002

ИНН

Вид деятельности приборостроение

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/ форма собственности ОАО/ частная

по ОКЕИ

 384

Единица измерения: тыс. руб.

Адрес: 660025, г. Красноярск, пр. Красноярский рабочий,29

 тел. 234-58-04

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

АКТИВ

Код стр.

на 31 марта 2013 г.

на 31 марта 2012 г.

на 31

марта

2011 г.

1

2

3

4

5

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04‒ 05)

1110

174 315

Результаты исследований и разработок (04‒05)

1120

Основные средства (01‒02)

1130

8 138 952

Доходные вложения в материальные ценности (03‒02)

1140

Финансовые вложения (55.3,58‒59)

1150

2136

Отложенные налоговые активы (09)

1160

Прочие внеоборотные активы (07,08)

1170

ИТОГО по разделу I

1100

8 315 403

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

1210

сырьё, материалы и другие аналогичные ценности (10‒14,16)

54 536

затраты в незавершённом производстве (20, 21, 23, 44)

135 000

готовая продукция и товары для перепродажи (41‒42, 43)

20 000

товары отгруженные (45)

расходы будущих периодов (97)

прочие запасы и затраты

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

1220

Дебиторская задолженность (60, 62,68, 69, 71, 73, 75,76, ‒63)

1230

1 366 792

Финансовые вложения (58‒59)

1240

Денежные средства (50,51,52, 55, 57)

1250

1 651 042

Прочие оборотные активы

1260

ИТОГО по разделу II

1200

3 227 370

БАЛАНС (сумма строк 1100+1200)

1600

11 542 773

ПАССИВ

Код стр.

на 31 марта 2013 г.

на 31 марта 2012 г.

на 31 марта 2011 г.

1

2

3

4

5

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) (80)

1310

 10 100 000

Собственные акции, выкупленные у акционеров (81)

1320

( )

( )

Переоценка внеоборотных активов

1340

Добавочный капитал (без переоценки) (83)

1350

Резервный капитал (82)

1360

63 000

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84, 99)

1370

202 173

ИТОГО по разделу III

1300

 10 365 173

IY. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заёмные средства (67)

1410

Отложенные налоговые обязательства (77)

1420

Оценочные обязательства (96)

1430

Прочие долгосрочные обязательства

1440

ИТОГО по разделу IY

1400

Y. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заёмные средства (66)

1510

Кредиторская задолженность

1520

перед поставщиками и подрядчиками (60, 76)

79 079

перед персоналом организации (70)

296 270

перед государственными внебюджетными фондами (69)

230 688

в бюджет по налогам и сборам (68)

269 915

прочие кредиторы (62,71,73,76)

301 648

Доходы будущих периодов (98)

1530

Оценочные обязательства (96)

1540

Прочие обязательства

1560

ИТОГО по разделу Y

1500

1 177 600

БАЛАНС (сумма строк 1300+1400+1500)

1700

11 542 773

2.6 Отчет о прибылях и убытках

Отчёт о прибылях и убытках

за март 2013 г.

КОДЫ

Форма по ОКУД

0710002

Организация: ОАО «Свет»

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика 190 143 127 002

ИНН

Вид деятельности приборостроение

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/ форма собственности ОАО/ частная

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

Наименование показателя

Код стр.

За март 2013 г.

За ________ 20_____г.

1

2

3

4

Выручка

в том числе от продажи:

2110

1 094 700

НАБАТ

2111

453 900

АТОКС

2112

640 800

Себестоимость продаж

в том числе:

2120

814 139

НАБАТ

357 511

АТОКС

456 628

Валовая прибыль (убыток)

(2110-2120)

2100

280 561

Коммерческие расходы

2210

13 065

Управленческие расходы

2220

230 691

Прибыль (убыток) от продаж

2200

38 554

Доходы от участия в других организациях

2310

Проценты к получению

2320

Проценты к уплате

2330

Прочие доходы

2340

214

Прочие расходы

2350

2 339

Прибыль (убыток) до налогообложения

2300

36 466

Текущий налог на прибыль

2300

7 293

в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)

2421

Изменение отложенных налоговых обязательств

2430

Изменение отложенных налоговых активов

2450

Прочее

2460

Чистая прибыль (убыток)

2400

99 173

СПРАВОЧНО

Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

2510

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

2520

Совокупный финансовый результат периода

2500

Базовая прибыль (убыток) на акцию

2900

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

2910