- •4. Экономическая часть
- •4.1. Расчет величины инвестиций
- •4.2. Расчет себестоимости продукции
- •4.2.1. Расчет затрат энергии на технологические цели
- •4.2.2. Расчет численности работающих
- •Расчет фонда заработной платы
- •4.2.4. Определение расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
- •4.2.5 Составление калькуляции себестоимости продукции
- •4.3 Определение годового выпуска продукции в отпускных ценах и чистой прибыли
- •4.4 Основные показатели и оценка эффективности
4.2. Расчет себестоимости продукции
Таблица 3- Расчет затрат на материалы
Наименование статей расходов |
На годовой выпуск | ||
Кол-во, т |
Цена 1 т, млн.руб. |
Сумма, млн.руб. | |
Отработанный катализатор |
250 |
1,2 |
300 |
Щелочь |
125 |
9 |
1125 |
Вода |
1000 |
0,001018 |
1,018 |
ИТОГО |
1375 |
10,2 |
1426,018 |
4.2.1. Расчет затрат энергии на технологические цели
Таблица 4 - Пересчёт затрат электроэнергии оборудования.
Наименование оборудования |
Квт на тонну |
Смеситель лопастной |
1,2·3=3,6 |
Весы технические |
- |
Мельница шаровая |
6ч·0,01квт = 0,06 |
Автоклав |
5600 квт |
Насос шламовый |
0,01 квт |
Электропечь |
9ч·21квт=189 |
Электропечь муфельная |
6ч·20 квт = 120 |
Машина фасовочная |
3квт |
Колонна осаждения |
- |
Выпариватель |
60квт |
Насос жидкостной |
6ч·3квт=18 |
Фильтр-пресс |
0,01 квт |
Транспортер шнековый |
5 квт |
Итого |
5998,66 |
Затраты на технологическую электроэнергию:
млн.руб.
где − норма расхода электроэнергии, кВтч/т;
−цена 1 кВт/ч электроэнергии, млн.руб.
млн.руб.
4.2.2. Расчет численности работающих
В связи с отсутствием норм выработки и необходимых для расчета коэффициентов принимаем численность основных рабочих равным 3 человека в смену. При необходимости работы в 2 смены количество основных работников составит 6 человек.
Расчет фонда заработной платы
В связи с отсутствием тарификации для разрабатываемой технологии принимаем заработную плату равной средней заработной плате по РБ, что составляет 10 млн.руб. на одного человека. Следовательно, общий фонд заработной платы на год составит 720 млн.руб.
Налоговые выплаты и отчисления, относимые на себестоимость:
млн.руб. (4.7)
где – фонд заработной платы всех работающих цеха, млн.руб.
–коэффициент, учитывающий налоговые выплаты, относимые на себестоимость от фонда заработной платы.
К налоговым выплатам относят следующие:
Отчисления в фонд социальной защиты населения – 34%;
Отчисления в фонд госстрахования от несчастных случаев − 1%.
=720·0,35=252 млн.руб.
4.2.4. Определение расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Теплоснабжение:
Годовая потребность энергии на отопление рассчитывается по формуле:
млн.руб. (4.8)
где – расход тепла на 1м., (=0,0072), кал/ч м3;
–количество часов в отопительном периоде (= 4320ч);
– объем здания, м3.
млн.руб.
Текущий ремонт оборудования (можно принять в размере 6 % от их балансовой стоимости):
=0,06·1167,5=70,05, млн.руб.
4.2.5 Составление калькуляции себестоимости продукции
Таблица 4 − Калькуляция полной себестоимости годового выпуска
продукции
Наименование статьи |
стоимость, млн.руб. |
Затраты на основные и вспомогательные материалы |
1426,018 |
Топливо и энергия на технологические цели |
494,75 |
Основная зарплата производственных рабочих |
720 |
Налоги и отчисления в бюджет |
252 |
Амортизационные отчисления |
115,05 |
Ремонт оборудования |
70,05 |
Полная себестоимость: |
3077,868 |