6. Реализация инновационной политике на «Пигменте». Инновационный проект «Расширение ассортимента и мощности производства пигментов

Инновационный проект «Расширение ассортимента и мощности производства пигментов» Целью данного проекта является расширение ассортимента и мощности производства пигментов до 4 500 т/год, что составит 50-60 % доли рынка продаж базовых пигментов на территории России и стран СНГ и 25-30 % зарубежного рынка пигментов. Основные первоначальные характеристики проекта: Сметная стоимость проекта – 263 280 тыс. рублей. Объем инвестиций в основной капитал – 231 280 тыс. рублей. Объем собственных средств – 98 630 тыс. руб., заемные средства - 132 650 тыс. руб. Инвестиционная фаза проекта – 2 года 9 месяцев. Предполагаемый срок окупаемости – 4 года 10 месяцев. Планируемый объем налоговых льгот на срок окупаемости проекта – 19 346 тыс. руб. В 2004 году объем инвестиций по проекту составил 73 782 тыс. руб. В ходе реализации проекта предприятием были изготовлены опытные промышленные партии пигментов, которые прошли испытания и внедряются на рынках Западной Европы. Реализация проекта в 2005 году. Предприятие выдерживало утвержденный бизнес-планом проекта график освоения инвестиций. Из запланированных на 2005 год капитальных вложений 76,8 млн. руб. ОАО «Пигмент» освоено 81,7 млн. руб. Принята в эксплуатацию первая технологическая линия. Было допущено отклонение от планового объема продаж по проекту, связанное с затянувшимся процессом согласования с европейскими потребителями качественных показателей изготавливаемых пигментов. Кроме того, для выхода на новые рынки, сохранения имеющихся потребителей, объема продаж и покрытия постоянных расходов предприятию приходилось снижать уровень цен на готовую продукцию. Улучшение качественных показателей продукции и проведение дополнительных, опытных наработок также увеличило затраты на отдельных стадиях производства пигментов. Имея некоторую долю чистой прибыли по проекту, предприятие не смогло воспользоваться льготой по налогу на прибыль, так как в целом по предприятию имелись убытки. Во 2 квартале 2006 года предприятие обратилось в экспертный совет при главе администрации области по инвестиционной политике по корректировке бизнес-плана инвестиционного проекта, и уточнению основных экономических параметров проекта и объема предоставляемых налоговых льгот. Сохраняя прежний объем инвестиций, предприятие основной объем продаж переносит на более поздние периоды, в частности на 2008-2009 годы. На основании внесенных изменений в бизнес-план инвестиционного проекта и решения Экспертного совета оформлено дополнение к действующему инвестиционному соглашению о предоставлении налоговых льгот. Реализация проекта в 2006 году. В 2006 году ОАО «Пигмент» освоено 47,1 млн. руб. капитальных вложений, что на 22,3 млн. руб. больше установленных бизнес-планом проекта. Денежные поступления от продажи продукции достигли 218,1 млн. руб. или 83 % от выручки, определенной бизнес-планом проекта. Реализация проекта в 1 квартале 2007 года. В 1-м квартале 2007 года ОАО «Пигмент» были проведены переговоры с основными зарубежными потребителями продукции, в результате которых удалось договориться об увеличении цены на отдельные марки пигментов на 10-15 %, что в дальнейшем позволит предприятию улучшить рентабельность продаж. Денежные поступления от продажи продукции в 1 квартале 2007 года составили 66.1 млн. руб. или 93 % относительно плановых показателей, установленных бизнес-планом проекта. Объем инвестиций сначала реализации проекта достиг 190 миллионов рублей. Объем использованных инвестиционных налоговых льгот в 1 квартале 2007 г. составил 501,0 тыс. руб., в том числе льгота по налогу на имущество - 413,0 тыс. руб., по налогу на прибыль – 88,0 тыс. руб. Налоговые льготы с начала реализации проекта составили 2 596.0 тыс. руб. Из них, льгота по налогу на имущество – 2 177.0 тыс. руб., льгота по налогу на прибыль – 419.0 тыс. руб. Несмотря на некоторые негативные показатели реализации проекта, предприятию удалось увеличить на 2.1 млн. руб. бюджетные платежи, увеличить фонд оплаты труда и отчисления на социальные нужды. Создано дополнительно 5 рабочих мест. Средняя зарплата по реализуемому инвестиционному проекту сложилась в размере 6 500 руб.