методичка.Епифанов

Семинар 2

Тема 5. Преступления против интересов кредиторов (4 часа)

Вопросы для обсуждения

1.Понятие, виды и общая характеристика преступлений против интере- сов кредиторов. Криминологическая характеристика преступлений данной группы.

2.Незаконное получение кредита.

3.Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

4.Понятие, виды и общая характеристика преступлений, связанных с банкротством.

5.Неправомерные действия при банкротстве.

Основная литература

1.Волженкин, Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. –

СПб.: Юрид. центр Пресс, 1999. – С. 116–132.*

2.Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский коммен- тарий к уголовному закону (разд. VIII УК РФ) / Н.А. Лопашенко. – М.:

Волтерс Клувер, 2006. – С. 279–395.*

Дополнительная литература

1.Кучеров, И.И. Уголовная ответственность за сокрытие денежных средств и имущества, за счет которых должно производится взыскание налогов и сборов / И.И. Кучеров, А.В. Щукин. – М.: Юриспруденция, 2006. – 119 c.*

2.Михалев, И.Ю. Криминальное банкротство / И.Ю. Михалев. – СПб.: Юрид. центр Пресс, 2001. – 215 c.*

3.Скобликов, П.А. Злостное уклонение от погашения кредиторской за- долженности: практика и теория противодействия / П.А. Скобликов. –

М.: НОРМА, 2008. – 159 c.*

4.Якоби, С. Уголовно-правовые и криминологические проблемы преду- преждения преступлений в сфере коммерческой банковской деятельно-

сти / С. Якоби. – М.: Камерон, 2004. – 207 c.*

20

Семинар 3

Тема 6. Преступления, связанные с проявлениями монополизма и недобросовестной конкуренции (4 часа)

Вопросы для обсуждения

1.Понятие, виды, общая характеристика преступлений, подрывающих конкурентоспособность хозяйствующих субъектов.

2.Криминологическая характеристика преступлений данной группы.

3.Недопущение, ограничение или устранение конкуренции.

4.Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.

5.Незаконное использование товарного знака.

Основная литература

1.Волженкин, Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. –

СПб.: Юрид. центр Пресс, 1999. – С. 133–164.*

2.Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский коммен- тарий к уголовному закону (разд. VIII УК РФ) / Н.А. Лопашенко. – М.:

Волтерс Клувер, 2006. – С. 295–443.*

Дополнительная литература

1.Козлов, В.А. Противоправное поведение в сфере экономики: уголовно- правовые, криминологические и криминалистические аспекты / В.А. Коз-

лов. – М.: Юрлитинформ, 2005. – 469 c.*

2.Чупрова, Е.В. Ответственность за экономические преступления по уго- ловному праву Англии. – М.: Волтерс Клувер, 2007. – 186 c.*

21

Семинар 4

Тема 7. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (4 часа)

Вопросы для обсуждения

1.Понятие, виды и общая характеристика преступлений связанных с незаконным оборотом денег, ценных бумаг и иных платежных доку- ментов.

2.Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Криминологическая ха- рактеристика преступлений данной группы.

3.Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

4.Понятие, виды и общая характеристика преступлений в сфере валют- ного регулирования.

5.Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Невозвращение из-за границы средств в ино- странной валюте.

Основная литература

1.Волженкин, Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. –

СПб.: Юрид. центр Пресс, 1999. – С. 164–179.*

2.Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский коммен- тарий к уголовному закону (разд. VIII УК РФ) / Н.А. Лопашенко. – М.:

Волтерс Клувер, 2006. – С. 467–506.*

Дополнительная литература

1.Бертовский, Л.В. Расследование преступного нарушения правил эконо- мической деятельности / Л.В. Бертовский. – М.: Камерон, 2006. – 239 c.*

2.Робинсон, Дж. Всемирная прачечная: террор, преступления и грязные деньги в оффшорном мире / Дж. Робинсон; пер. с англ. А. Шматова. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 539 c.*

3.Трунцевский, Ю.В. Экономические и финансовые преступления: учеб- ное пособие для вузов / Ю.В. Трунцевский, О.Ш. Петросян. – М.:

ЮНИТИ-ДАНА [и др.], 2007. – 288 c.*

22

Семинар 5

Тема 8. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности (6 часов)

Вопросы для обсуждения

1.Понятие, виды и общая характеристика преступлений в сфере внеш- неэкономической деятельности. Криминологическая характеристика преступлений данной группы.

2.Контрабанда. Отличие контрабанды от преступления предусмотрен- ного ст. 189 УК РФ.

3.Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

4.Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов ху- дожественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

5.Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

6.Отличие от контрабанды от преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ.

7.Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организа- ции или физического лица.

Основная литература

1.Волженкин, Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. –

СПб.: Юрид. центр Пресс, 1999. – С. 179–204.*

2.Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский коммен- тарий к уголовному закону (разд. VIII УК РФ) / Н.А. Лопашенко. – М.:

Волтерс Клувер, 2006. – С. 506–575.*

23

Дополнительная литература

1.Карасёва, Е.В. Расследование отдельных видов преступлений в сфере экономики и международное сотрудничество по уголовным делам: учебное пособие / Е.В. Карасёва. – М.: Изд-во Моск. психолого-соц.

ин-та, 2005. – 215 c.*

2.Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической дея- тельности: учебное пособие / Н.Р. Божкова [и др.]; под ред. Е.П. Фирсова.

– М.: Юрлитинформ, 2005. – 287 c.*

3.Сучков, Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации / Ю.И. Сучков. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:

Экономика, 2007. – 423 с.*

Семинар 6

Тема 10. Преступления против установленного порядка уплаты налоговых страховых взносов (4 часа)

Вопросы для обсуждения

1.Понятие, виды и общая характеристика преступлений в сфере нало- говых и иных платежей.

2.Криминологическая характеристика преступлений данной группы.

3.Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.

4.Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.

5.Сокрытие денежных средств либо имущества организации или инди- видуального предпринимателя, за счет которых должно производить- ся взыскание налогов и (или) сборов.

Основная литература

1.Волженкин, Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. –

СПб.: Юрид. центр Пресс, 1999. – С. 222–237.*

2.Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский коммен- тарий к уголовному закону (разд. VIII УК РФ) / Н.А. Лопашенко. – М.:

Волтерс Клувер, 2006. – С. 598–630.*

24

Дополнительная литература

1.Иванов, П.И. Проблемы борьбы с экономическими и налоговыми пре- ступлениями в кредитно-финансовой сфере: научно-практ. пособие / П.И. Иванов, Э.В. Марзаев, М.Э. Пчелинцев. – М.: Шумилова И.И., 2008. – 104 c.*

2.Савина, Л.А. Организация и тактика предварительной проверки сооб- щений об экономических преступлениях: учеб. пособие / Л.А. Савина; под науч. ред. А.Г. Филиппова. – М.: Юрлитинформ, 2006. – 157 c.*

3.Экономическая безопасность России (проблемы методологии и органи- зационно-правового обеспечения): учеб. пособие / Ю.И. Аболенцев [и др.]; под общ. ред. Ю.И. Аболенцева, В.И. Попова. – М.: Моск. ин-т

МВД России, 2001. – 278 c.*

25

8. СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ

Банкротство – объявление о несостоятельности, то есть признанная арбит- ражным судом или объявленная должником несостоятельность должни- ка удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Ввоз (товаров и/или транспортных средств) на таможенную территорию РФ – фактическое пересечение ими таможенной границы и все после- дующие действия с товарами и (или) транспортными средствами до их выпуска таможенными органами (ст. 11 ТК РФ).

Деньги – выпускаемые в обращение Центральным банком РФ средства пла- тежа в виде банковских билетов и металлической монеты.

Должностное лицо – понятие должностного лица дается в примечании к ст. 285 УК РФ. Данное понятие следует творчески осмыслить приме- нительно к некоторым статьям указанной главы УК РФ.

Коммерческая организация, индивидуальный предприниматель – хозяй-

ствующие субъекты, осуществляющие деятельность, направленную на систематическое получение прибыли (ст. 2, 23, 49 и 51 ГК РФ).

Кредит – ссуда, предоставление ценностей (денег, товаров) в долг.

Крупный ущерб, доход в крупном размере – разъясняется в примечании к ст. 169 УК РФ и другим статьям УК, входящим в гл. 22.

Лицензирование – мероприятия, связанные с предоставлением лицензий на осуществление конкретного вида деятельности при обязательном со- блюдении указанных в законе требований.

Монополизм – деятельность хозяйственных субъектов, противоречащая ан- тимонопольному законодательству.

Налог – обязательный индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятель- ности государства и (или) муниципальных образований (ст. 8 НК РФ).

26

Налоговая декларация – письменное заявление налогоплательщика о полу- ченных доходах и производственных расходах, источниках доходов, на- логовых льготах и исчисленной сумме налога, а также о других данных, связанных с исчислением и уплатой налогов.

Несостоятельность – невозможность полного удовлетворения кредиторов из всего, принадлежащего должнику имущества.

Объект уголовно-правовой охраны – наиболее важные, охраняемые уго-

ловным законом общественные отношения.

Перемещение – совершение действий по ввозу на таможенную территорию Российской Федерации или вывозу с этой территории товаров (ст. 142, 143 ГК РФ).

Предмет преступления в составе контрабанды – вещь материального ми-

ра, указанная в диспозиции ст. 188 УК РФ.

Предмет преступления в составе фальшивомонетничества – деньги, цен-

ные бумаги, валюта.

Предпринимательская деятельность – деятельность, направленная на сис-

тематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, которая осуществляется самостоятельно на свой риск хозяйствующими субъектами (ст. 2, 23, 49 и 51 ГК РФ).

Сбор – обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уп- лата которого является одним из условий совершения в отношении пла- тельщиков сборов государственными органами, органами местного са- моуправления, иными уполномоченными органами и должностными ли- цами юридически значимых действий, включая предоставление опреде- ленных прав или выдачу разрешений (лицензий).

Система преступлений в сфере экономической деятельности – упорядочен-

ный перечень норм, расположенных в главе 22 УК РФ преимущественно по принципу однородности непосредственного объекта преступления.

Таможенная территория – включает в себя пространство, над которым Рос- сийская Федерация осуществляет юрисдикцию в соответствии с законо- дательством Российской Федерации (ст. 2 ТК РФ).

27

Товарный знак – обозначение, позволяющее отличить товары и услуги од- них хозяйствующих субъектов от однородных товаров и услуг других юридических и физических лиц.

Устав, казуистичные статьи – имеется в виду Уложение о наказаниях уго- ловных и исправительных 1845 г.

Фиктивное умаление или увеличение пассива – результат утаивания от кредиторов имущества или ценностей различными способами либо вы- дача обязательств по несуществующим долгам, выдача преувеличенных обязательств.

Ценные бумаги – документы, удостоверяющие с соблюдением установлен- ной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осущест- вление или передача которых возможны только при их предъявлении (ст. 142, 143 ГК РФ).

Элементы состава преступления – конструктивные составляющие законо- дательной модели преступления. Согласно общему учению о составе преступления его элементами являются: объект, объективная сторона, субъективная сторона и субъект преступления.

28

9.ВОПРОСЫ К ЗАЧЕТУ

1.Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности.

2.Незаконное предпринимательство.

3.Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

4.Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немарки- рованных товаров и продукции.

5.Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

6.Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.

7.Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.

8.Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

9.Незаконное получение кредита.

10.Неправомерные действия при банкротстве.

11.Понятие, виды, общая характеристика преступлений, подрывающих конкурентоспособность хозяйствующих субъектов.

12.Преднамеренное банкротство.

13.Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.

14.Недопущение, ограничение или устранение конкуренции.

15.Фиктивное банкротство.

16.Незаконное использование товарного знака.

17.Контрабанда. Отличие контрабанды от преступления предусмотрен- ного ст. 189 УК РФ.

18.Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.

19.Неисполнение обязанностей налогового агента.

29