- •Лабораторные занятия по курсу «Бухгалтерские информационные системы»
- •Лабораторное занятие № 1
- •1. Ввод остатков по основным средствам
- •2. Ввод остатков по материалам
- •Лабораторное занятие № 3
- •Лабораторное занятие № 4
- •Лабораторное занятие № 5
- •17.09.2013 Г.
- •18.09.2013 Г.
- •18.09.2013 Г.
- •Лабораторная работа № 6
- •Лабораторная работа № 7
- •Лабораторная работа № 8
- •Выпуск готовой продукции
- •Учет реализации готовой продукции
- •Лабораторная работа № 9
- •Лабораторная работа № 10
- •Лабораторная работа № 11
- •Лабораторная работа № 12
- •Лабораторная работа № 13
Лабораторное занятие № 3
Учет БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
В конфигурации существует возможность обмениваться платежными поручениями через систему «Клиент банк»
Сверка введенных данных с выпиской банка:
Пункт меню «Банк» «Банковские выписки»
Практическое задание 1.
Сформировать банковскую выписку на 11.09.2013 г. и проверить наличие поступления денежных средств на расчетный счет «Альфа-банка» - 45 000 руб.
Практическое задание 2.
В документе «Банковские выписки» добавить на необходимую дату, исходя из сущности хозяйственной операции - «Поступление на расчетный счет» или «Списание с расчетного счета». Выбрать вид операции документа и заполнить в нем все необходимые реквизиты (см. ниже выписки банка).
Практическое задание 3.
Сформировать банковские выписки в программе и сравнить их с выписками банка в задании. На конец дня 26 сентября 2013 г. на расчетном счете должно быть 1 004 940 руб.
Выписка по лицевому счету за 11.09.2013 г.
На начала дня 30 000 руб.
Дата документа |
ВО |
Номер документа |
Счет отправителя |
Счет получателя |
дебет |
кредит |
примечание |
11.09.2013 11.09.2013 |
|
|
|
|
|
45 000 1 000 000 |
Зачислены денежные средства из кассы предприятия Зачислен краткосрочный займ от ОАО «Северный» |
На конец дня 1 075 000 руб.
Выписка по лицевому счету за 14.09.2013 г.
На начало дня 1 075 000 руб.
Дата документа |
ВО |
Номер документа |
Счет отправителя |
Счет получателя |
дебет |
кредит |
Примечание |
14.09.2013
14.09.2013 |
|
|
|
|
40 360
50 000 |
|
Оплачено ООО «Софт», в т.ч. НДС 18 %
Снято по чеку на командировочные расходы |
На конец дня 984 640 руб.
Выписка по лицевому счету за 15.09.2013 г.
На начало дня 984 640 руб.
Дата документа |
ВО |
Номер документа |
Счет отправителя |
Счет получателя |
дебет |
кредит |
примечание |
15.09.2013 |
|
|
|
|
|
15 000
|
Поступила оплата за услуги от ООО “Крона”, в т.ч. НДС 18 % |
На конец дня 999 640 руб.
Выписка по лицевому счету за 26.09.2013 г.
На начало дня 999 640 руб.
Дата документа |
ВО |
Номер документа |
Счет отправителя |
Счет получателя |
дебет |
кредит |
примечание |
26.09.2013 |
|
|
|
|
|
5 300 |
Зачислено банком за пользование остатком денежных средств |
На конец дня 1 004 940 руб.
Лабораторное занятие № 4
Учет расчетов с подотчетными лицами
1. Порядок ввода операций по формированию авансовых отчетов и расчетам с подотчетными лицами:
Пункт меню «Касса» «Авансовый отчет»
В новом документе в обязательном порядке:
1. Заполняется назначение аванса;
2. Окно «Склад» заполняется случае приобретения товаров, при этом указывается склад, на который они будут оприходованы.
Порядок заполнения авансового отчета:
1. По закладке «Авансы» указывается по какому расходному кассовому ордеру выданы денежные средства под отчет (выбор производится автоматически по журналу кассовых документов);
2. По закладке «Товары» отражается оприходование товаров, материалов и прочих ценностей, закупленных подотчетным лицом;
3. По закладке «Оплата» отражается оплата подотчетным лицом оказанных услуг сторонними организациями.
4. По закладке «Прочее» отражаются прочие (дополнительные) расходы, к которым могут относиться командировочные расходы, расходы на проезд, расходы на бензин и т.д.
В случае, если сумма израсходованных денежных средств отличается от суммы выданного аванса, ее необходимо поправить вручную на закладке «Авансы».
Практическое задание 1.
10.09.2013 г. Подотчетное лицо (Ф.И.О. студента) отчитался по авансовому отчету на сумму 2 478 руб. за приобретенные ей в розничном Магазине №12 материалы по товарному чеку № 5 от 09.09.2013 г.:
«Шурупы мебельные» в количестве 10 упаковок по оптовой цене 210 руб./упак.
Практическое задание 2.
14.09.2013 г.Выдать сотруднику Полкину А.Ю. под отчет на командировочные расходы 50 000 руб.
25.09.2013г.Полкиным А.Ю. был представлен отчет по командировке:
К отчету приложены следующие документы:
авиабилет Барнаул-Москва № 638652 (на 16.09.2013) на сумму 8 000 руб.
авиабилет Москва-Барнаул № 788467 (на 20.09.2013) на сумму 8 500 руб.
счет за проживание в гостинице «Балтийская» № 023452 от 20.09.2013, в т. ч. НДС 18 % - 16 000 руб.
командировочное удостоверение № 1 от 15.09.2013 с отметками дат выбытия 16.09.2013 г. и даты прибытия 21.09.2013 г.
По приказу директора предприятия суточные выдаются в размере 800 руб. в сутки.
Практическое задание 3. Погасить задолженности по расчетам с подотчетными лицами. Сформировать оборотно-сальдовую ведомость за сентябрь 2013 г. по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» и проверить отсутствие остатков на конец месяца.
Проверить остаток наличных денежных средств в кассе на 25.09.2013 г.и откорректировать его согласно лимита.