3.1 Оценка валового объема продаж за жци

Осуществляется на основе прогноза динамики объема сбыта () и уровня цен () по годам ЖЦИ. Годовой объем продаж определяется по формуле:

где ;–прогнозируемая динамика в % по годам соответственно величины сбыта и уровня цены (см.Ф.8);

- потенциальный объем годового сбыта (задание 1);

- потенциально установленная цена изделия (задание 2);

Форма №6

Показатель	Годы						Итого
	1	2	3	4	5
Динамика сбыта по годам ЖЦИ , %	30	50	100	100	40
Прогноз сбыта изделия , шт.
Динамика цены изделия в % от начального уровня , руб.	100	100	90	90	85
Годовой уровень цены , тыс. руб.
Валовый объем продаж ДГ, млн. руб.

Среднегодовой объем продаж:

3.2. Расчет величины начальных капиталовложений.

Прогноз общей стоимости инвестиций на НИОКР, маркетинг и развертывание производства может быть выполнен на основе постоянного отношения к сумме оборота или прибыли за ЖЦИ.

,

где а_к – доля расходов на НИОКР и развертывание производства в % от объема продаж (4-6%).

Составляющие начальных затрат рассчитываются в Форму №7.

Состав начальных затрат

Форма №7.

Наименование	Доля, % от КН	Сумма, млн. руб.
1. Прикладные исследования 2. Прикладные разработки (конструкция, технология) 3. Вложено в оборудование и оснащение 4. Вложения в оборотные средства и налаживание производства 5. Маркетинговые исследования, расходы на рекламу и развертывание сбытовой сети	5 15 58 10 12

3.3. Расчет текущих (оперативных) затрат на производство и маркетинг.

Годовые расходы на производство определяются по формуле:

, где

-производственная себестоимость изделия (задание 1).

Расходы на маркетинг можно определить по формуле:

, где

–доля затрат на маркетинг в j-й статье в % от объема продаж (на рекламу – 2%, оплата сбыта – 1,5%).

Расчет выполняется в Форме №8.

Расчет текущих затрат, млн. Руб.

Форма №8.

Наименование	Годы						Итого
	1	2	3	4	5
На производство	362	604	1207	1207	483	3863
На маркетинг: На рекламу На сбыт На стимулирование сбыта Всего	23,8 17,85 29,75 71,4	39,66 29,75 49,6 119,01	71,38 53,5 89,2 214,08	71,38 53,5 89,2 214,08	26,96 20,22 33,7 83,88
Итого текущие затраты	433,4	723,01	1421,08	1421,08	566,88	4565,45

3.4. Определение валового объема прибыли и построение диаграммы движения денежных средств.

Валовый объем прибыли рассчитывается в Форме №9, по формуле:

где – годовая сумма налога на добавленную стоимость.