Банковское дело к.р

10

тельность на рынке ценных бумаг. Содержание договора о брокерском обслуживании клиента. Порядок проведения брокерских операций на основании договора комиссии или договора поручения. Виды поручений на покупку или продажу ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Контроль за осуществлением брокерской деятельности.

Правила и специфика дилерской деятельности банка. Требования, предъявляемые к лицам, осуществляющим дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг. Минимальные и иные существенные условия договора купли-продажи ценных бумаг. Содержание этапов эмиссии ценных бумаг по поручению эмитента. Особенности формирования доходов банка от дилерской деятельности. Контроль за осуществлением дилерской деятельности.

Деятельность банка по управлению ценными бумагами. Содержание договора доверительного управления. Права и обязанности доверительного управляющего.

Деятельность по определению взаимных обязательств по поставкам ценных бумаг, их зачету и расчетам по ним (клиринг). Государственное регулирование клиринговой деятельности.

Депозитарная деятельность банка. Условия осуществления и требования к депозитарной деятельности. Передача ценных бумаг, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии. Содержание депозитарного договора (договора о счете депо). Депозитарий как номинальный держатель ценных бумаг. Права и ответственность депозитария. Содействие владельцам в реализации прав по ценным бумагам. Сопутствующие услуги депозитария. Содержание трех основных классов депозитарных операция: инвентарных, административных, информационных. Контроль за депозитарной деятельностью.

Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Информация и документы реестра. Права и обязанности специализированного регистратора ценных бумаг, зарегистрированных лиц и эмитента. Порядок оформления выписки из системы ведения реестра. Операции регистратора, требования к системе документооборота. Порядок определения и величина оплаты услуг регистратора. Основания внесения изменений в систему ведения реестра.

Содержание деятельности по организации торговли на рын-

11

ке ценных бумаг и требования, предъявляемые к ее организаторам. Права и обязанности организатора торговли на рынке ценных бумаг. Информация, раскрываемая в обязательном порядке организатором торговли всем заинтересованным лицам.

Тема 11. Инвестиции коммерческого банка в ценные бумаги

Понятие портфеля ценных бумаг, его содержание и структура. Цели инвестирования в ценные бумаги: надежность, доходность, рост, ликвидность, расширение сферы влияния. Оценка доходности, надежности, ликвидности ценных бумаг. Виды и способы снижения рисков инвестиций в ценные бумаги. Понятие диверсификации вложений и ее направления в конкретном коммерческом банке. Ограничение вложений банка в ценные бумаги.

Назначение и порядок создания резервов под обесценение ценных бумаг.

Тема 12. Операции коммерческих банков в иностранной валюте

Содержание лицензии на совершение операций в иностранной валюте. Сущность, условия и порядок осуществления валют- но-обменных операций. Расчет и анализ экономической эффективности валютно-обменных операций.

Определение дохода от валютных операций. Виды котировок валюты: прямая и косвенная. Порядок установления валютнообменного курса. Определение оптимального обменного курса. Методика расчета кросс-курса.

Виды конверсионных валютных операций: кассовые (Ÿспот¢) и срочные (Ÿфорвард¢). Методика определения споткурса, форвард-курса, форвардной маржи. Оценка доходности форвардных операций.

Обслуживание внешнеторговых сделок.

Осуществление оплаты по импортному контракту путем предоплаты или оплаты после поставки товара; получение оплаты по экспортному контракту; паспорт сделки и документы таможенной регистрации товара.

12

Расчеты с использованием аккредитивов. Формы аккредитивов; техника проведения аккредитивной операции; порядок открытия кредитной линии в зарубежном банке для проведения аккредитивных операций; обеспечение под аккредитив; комиссия банка; транспортные, страховые и другие документы в аккредитивной операции; сроки.

Порядок проведения переводов юридических и физических лиц в иностранной валюте.

Цели, задачи и функции банка как агента валютного контроля. Порядок контроля за своевременной и полной реализацией предприятием части экспортной выручки, подлежащей обязательной продаже на внутреннем валютном рынке.

Виды валютных позиций. Документы по ведению открытой валютной позиции. Порядок переоценки счетов в иностранной валюте. Виды валютных рисков и способы их страхования.

Цели и порядок сбора ежедневных оборотов покупки и продажи наличной иностранной валюты, остатков кассы в иностранной валюте и остатков на счетах физических лиц в иностранной валюте.

3. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ

3.1. Порядок выполнения и оформления контрольной работы. Выбор варианта контрольной работы

.

Студенты заочной формы обучения выполняют контрольную работу, включающую две задачи.

Цель выполнения контрольной работы – проверка и закрепление знаний, полученных студентами в процессе самостоятельной проработки учебного материала, умения применять на практике приобретенные знания по вопросам совершения банковских операций и взаимоотношений коммерческих банков с обслуживаемыми ими клиентами.

Контрольная работа оформляется в соответствии с требованиями ГОСТ 7.32-2001 ŸСистема стандартов по информации, библиотечному и издательскому делу. Отчет о научноисследовательской работе. Структура и правила оформления¢,

13

введенного в действие 01.07.2002.

Объем контрольной работы не должен превышать 15 листов рукописного или машинописного текста, включая титульный лист.

Список использованной литературы должен содержать все источники, использованные в ходе написания контрольной работы, в том числе нормативные документы, учебную и периодическую литературу, интернет-источники.

Для выполнения теоретической части контрольной работы студент выбирает, исходя из последней цифры номера зачетной книжки, одну из пяти предложенных в таблице тем.

Выбор варианта для решения задач осуществляется в соответствии с последней цифрой номера зачетной книжки.

Таблица 2 – Выбор варианта контрольной работы

Контрольная работа должна быть сдана на проверку и рецензирование на кафедру в установленные учебным планом сроки. Если работа не зачтена, она подлежит доработке с учетом указанных преподавателем замечаний. В случае направления контрольной работы на доработку, к доработанному варианту работы прилагается ее первоначальный вариант.

3.2. Задачи

Вариант 1.

Задача 1.

Строительная организация (остаток на расчетном счете – 7603 тыс. руб.) 20 апреля передала в обслуживающий ее коммерческий банк поручения на перечисление средств по следующим направлениям:

1. Заводу по производству кирпича (расчетный счет в банке,

14

находящемся на территории другого региона) за строительные материалы, полученные 18 апреля, на 5862 тыс. руб.

2.Торговой фирме за пластиковые конструкции, подготовленные к вывозу со склада фирмы (счет в том же учреждении банка) на 2180 тыс. руб.

3.ИФНС РФ по субъекту, в котором осуществляет деятельность строительная фирма, на уплату НДС в размере 46 тыс. руб.

Задание:

1.Охарактеризуйте, как поступит кредитная организация с поручениями.

2.Сколько дней действительно поручение?

3.В каких случаях принимаются к исполнению поручения клиентов при отсутствии средств на расчетном счете?

4.При каких условиях производится предварительная оплата товаров платежными поручениями, и как она оформляется?

5.Начертите схему документооборота расчетов платежными поручениями согласно условию задачи.

Задача 2.

Выполните на основе выбранных критериев анализ любых трех видов кредита. Критерии сравнения необходимо сформулировать самостоятельно, но их количество должно составлять не менее пяти.

Сравнительный анализ форм кредита выполнить в форме представленной таблицы:

Вариант 2.

Задача 1.

ООО ŸСибтензоприбор¢ и Завод по производству энергосберегающих ламп ŸОлимп¢ ведут постоянные расчеты за пере-

16

ŸМой банк¢ средства на отдельный банковский счет ŸАккредитивы¢ на 26450 тыс. руб. для расчетов строительной организации

ООО ŸБелый замок¢ с ООО ŸСтройкомплект¢. ООО ŸСтройкомплект¢ 14 февраля отгрузил продукцию в счет выставленного аккредитива и на следующий день передал АКБ ŸКузнецкбизнесбанк¢ документы об отгрузке продукции на 24870 тыс. руб., от использования остальной суммы аккредитива поставщик отказался. Предоставленные документы соответствовали условиям аккредитива.

Задание:

1.Подготовьте от имени строительной организации ООО

ŸБелый замок¢ заявление на открытие аккредитива. Укажите обязательные реквизиты заявления, количество экземпляров в комплекте и их назначение.

2.Установите сроки аккредитива в кредитных организациях поставщика и плательщика.

3.Назовите вид, количество и назначение отдельных экземпляров, полученных кредитным учреждением от поставщика документов.

4.Охарактеризуйте документы, которые должен предоставить поставщик за отгруженную продукцию и каким условиям они должны соответствовать. В чем состоит контроль при их оплате?

5.Укажите сроки, в которые поставщик обязан предоставить расчетные документы в кредитную организацию.

6.Объясните действия кредитных организаций, если покупатель отозвал аккредитив. В каких случаях можно отозвать аккредитив?

Задача 2.

Коммерческий банк продал гражданину Российской Федерации Иванову С.В. 750 долларов США по курсу 29,9 руб. за 1 доллар.

Задание:

1.Охарактеризуйте документы, которыми оформлена эта операция.

2.Объясните действия коммерческого банка, если он продал валюту по курсу ниже, чем курс центрального банка РФ.

17

Вариант 4.

Задача 1.

По заявлению клиента АКБ ŸКольцо Урала¢ 6 июля выдал чековую книжку из 20 листов для расчетов по основной деятельности за товары и услуги с поставщиками швейной фабрике ŸТомь¢ с лимитом 10 млн. руб.

Задание:

1.Объясните, в каких случаях могут применяться расчеты

чеками.

2.На каких счетах учитываются гарантии кредитной организации по чекам?

3.Заполните документацию на выдачу чековой книжки.

4.Укажите срок действия чековой книжки.

Задача 2.

Для одной условной единицы иностранной валюты установлен курс ЦБ РФ 24 рубля. Банк ŸКапиталинвест¢ установил курс покупки 25 руб. за единицу, курс продажи – 26 руб. За рабочий день продано 100 единиц иностранной валюты, куплено 300.

Задание:

Определите прибыль или убытки от деятельности валютнообменной кассы банка за один рабочий день.

Вариант 5

Задача 1.

В коммерческом банке открываются счета муниципального дошкольного учреждения ŸДетский сад присмотра и оздоровления №110¢, торговой фирмы ООО ŸТовары для дачи¢ и представительства иностранной фирмы ŸMarketLTD¢.

Задание:

1.Изложите порядок открытия счетов.

2.В каких случаях банк открывает текущие счета?

3.Какого типа счета открываются нерезидентам?

4.В каком случае коммерческий банк вправе отказать в открытии счета?

18

Задача 2.

Российская фирма ŸСкороход¢ представила в банк заявление на перевод валюты в сумме 7500 долларов США в пользу американской фирмы для авансового платежа по заключенному контракту.

Задание:

1.Охарактеризуйте документы, которые должна представить российская фирма в банк.

2.Изложите порядок контроля банком исполнения импортного контракта при условии авансового платежа.

Вариант 6.

Задача 1.

Заготовительной организации ООО ŸШелковый путь¢ банком ŸРусский стандарт¢ открыта кредитная линия для расчетов со сдатчиками сельскохозяйственной продукции. Остаток задолженности по счету составляет 2850 тыс. руб.

ООО ŸШелковый путь¢ предоставила банку платежное поручение на оплату сельскохозяйственной продукции в сумме 3100 тыс. руб., в том числе ИП Лукъянов П.И. – 1300 тыс. руб.,

ООО ŸИскра¢ – 1800 тыс. руб. В тот же день поступила выручка за реализованную продукцию в размере 7450 тыс. руб.

Задание:

1.Изложите порядок открытия кредитной линии.

2.Отразите операции по ссудному счету, определите новый остаток задолженности по счету.

Задача 2 .

ЗАО ŸИндустрия питания¢ заключило депозитные договоры с АКБ ŸУралсиббанк¢ и АКБ ŸБанк Москвы¢. В банке ŸУралсиббанк¢ открыт счет А на сумму 10 млн. руб. сроком на четыре года под 8,5 % годовых, начисляемых ежегодно по принципу сложного процента. В АКБ ŸБанк Москвы¢ открыты счета В и С на суммы по 2,5 млн. руб. и 6 млн. руб. соответственно, каждый сроком на четыре года под 7 % годовых, начисленных по принципу сложного процента: по счету В – по полугодиям; по счету С

– ежеквартально. Одновременно АКБ ŸУралсиббанк¢ предлагает ЗАО ŸИндустрия питания¢ заключить договор о равномерных

19

ежегодных взносах на депозитный счет Д денежных средств в размере 1 млн. руб. сроком на четыре года при годовой ставке 9 % и на счет Е при взносе такой же суммы каждые полгода.

Задание:

1.Определите будущую стоимость денег, размещенных ЗАО ŸИндустрия питания¢ на депозитных счетах.

2.Какая сумма будет находиться на депозитном счете ЗАО ŸИндустрия питания¢ через четыре года в АКБ ŸУралсиббанк¢?

3.Какие суммы будут находиться на депозитных счетах В и С, открытых в АКБ ŸБанк Москвы¢?

4.Определите, какая сумма будет у ЗАО ŸИндустрия питания¢ через четыре года на счете Д и на счете Е, если будут заключены соответствующие депозитные договоры с АКБ ŸУралсиббанк¢.

Вариант 7.

Задача 1.

ООО ŸТехнониколь¢ обратилось в коммерческий банк ŸАльфа-банк¢ с просьбой об открытии ему депозитного счета наряду с расчетным счетом, который находится в том же банке, на сумму 30 млн. руб. и срок шесть месяцев. Процентная ставка по шестимесячным депозитам в банке 4,5 % годовых.

Задание:

1.Дайте характеристику документам, на основании которых будет открыт депозитный счет ООО ŸТехнониколь¢.

2.Определите сумму процентного платежа по депозитному вкладу при использовании банком методик начисления сложных

ипростых процентов.

Задача 2.

Строительная организация (остаток на расчетном счете – 7603 тыс. руб.) 20 апреля передала в обслуживающий ее коммерческий банк поручения на перечисление средств по следующим направлениям:

1.Заводу по производству кирпича (расчетный счет в банке, находящемся на территории другого региона) за строительные материалы, полученные 18 апреля, на 5862 тыс. руб.

2.Торговой фирме за пластиковые конструкции, подготов-