Банковское дело практ
..pdf3.Какими методами банк определяет платежеспособность физического лица?
4.Что является обеспечением возвратности кредита физическим лицом?
5.Что представляют собой поручительства граждан и организаций, залог недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг?
6.Как осуществляется мониторинг кредита?
7.В чем заключаются особенности работы с просроченными кредитами физических лиц?
Реферат
1. Оптимальное управление активами банка.
Задача 1.
Дербенев Д. С., 1978 года рождения, намерен оформить ипотечный кредит в одном из банков г. Кемерово. Его среднемесячный доход согласно справке 2-НДФЛ составляет 68320 руб. Гражданин женат. Супруга находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Задание:
1.На каких условиях возможно оформление ипотечного кредита? (Для расчета необходимо использовать данные о ставках по ипотечному кредиту на момент выполнения контрольной работы)
2.Опишите документооборот ипотечной сделки.
Занятие 6. Деятельность банка по привлечению средств. Депозитные операции коммерческого банка
Вопросы для обсуждения
1.Как классифицируют депозиты?
2.Какие показатели применяют для оценки динамики и эффективности депозитных операций?
3.Каков порядок открытия, ведения, начисления процентов
изакрытия вклада?
4.Какие дополнительные услуги предоставляются банком вкладчикам – физическим лицам?
10
5. Относятся ли депозитные и сберегательные сертификаты банка к инструментам депозитной политики?
Рефераты
1.Критерии доходности банка.
2.Критерии надежности банка.
3.Построение критериев надежности с использованием статистических методов.
Задача 1.
ОАО «Комплекс-Кемерово± в соответствии с договором об открытии депозита перечислило в АКБ «ВТБ± 50 млн. руб. (расчетный счет ОАО «Комплекс-Кемерово± открыт в АКБ «МДМбанк±). По договору депозит открывается на три месяца на условиях выплаты 5 % годовых. Банк начисляет по депозитам сложный процент. По истечении трехмесячного срока в соответствии с договором АКБ «ВТБ± закрывает депозитный счет ОАО «Ком- плекс-Кемерово± и перечисляет средства на расчетный счет ОАО «Комплекс-Кемерово± в АКБ «МДМ-банк±.
Задание:
1.Дайте характеристику документам, на основании которых будет открыт депозитный счет ОАО «Комплекс-Кемерово± в АКБ «ВТБ±.
2.Определите сумму начисленных процентов по депозиту ОАО «Комплекс-Кемерово±.
Задача 2.
ООО «Технониколь± обратилось в коммерческий банк «Альфа-банк± с просьбой об открытии ему депозитного счета наряду с расчетным счетом, который находится в том же банке, на сумму 30 млн. руб. и срок шесть месяцев. Процентная ставка по шестимесячным депозитам в банке 4,5 % годовых.
Задание:
1.Дайте характеристику документам, на основании которых будет открыт депозитный счет ООО «Технониколь±.
2.Определите сумму процентного платежа по депозитному вкладу при использовании банком методик начисления сложных
ипростых процентов.
11
Задача 3.
ЗАО «Индустрия питания± заключило депозитные договоры с АКБ «Уралсиббанк± и АКБ «Банк Москвы±. В банке «Уралсиббанк± открыт счет А на сумму 10 млн. руб. сроком на четыре года под 8,5 % годовых, начисляемых ежегодно по принципу сложного процента. В АКБ «Банк Москвы± открыты счета В и С на суммы по 2,5 млн. руб. и 6 млн. руб. соответственно, каждый сроком на четыре года под 7 % годовых, начисленных по принципу сложного процента: по счету В – по полугодиям; по счету С
– ежеквартально. Одновременно АКБ «Уралсиббанк± предлагает ЗАО «Индустрия питания± заключить договор о равномерных ежегодных взносах на депозитный счет Д денежных средств в размере 1 млн. руб. сроком на четыре года при годовой ставке 9 % и на счет Е при взносе такой же суммы каждые полгода.
Задание:
1.Определите будущую стоимость денег, размещенных ЗАО «Индустрия питания± на депозитных счетах.
2.Какая сумма будет находиться на депозитном счете ЗАО «Индустрия питания± через четыре года в АКБ «Уралсиббанк±?
3.Какие суммы будут находиться на депозитных счетах В и С, открытых в АКБ «Банк Москвы±?
4.Определите, какая сумма будет у ЗАО «Индустрия питания± через четыре года на счете Д и на счете Е, если будут заключены соответствующие депозитные договоры с АКБ «Уралсиббанк±.
Задача 4.
Отделение Сбербанка России в соответствии с договором открывает г-ну Соколову П. И. вклад «Пенсионный± сроком на один год на сумму 150 тыс. руб. с выплатой 6 % годовых и г-ну Савицкому А. И. срочный вклад «Удобный± на сумму 480 тыс. руб. на шесть месяцев с выплатой 0,4 % ежемесячно.
Задание:
1.Какими документами оформляется открытие вклада физическим лицам?
2.Определите суммы начисленных процентов по вкладам г- на Соколова А. И. и г-на Савицкого П. И.
12
Занятие 7. Деятельность банка по привлечению средств. Выпуск коммерческим банком собственных ценных бумаг
Вопросы для обсуждения
1.Какова цель размещения банком акций?
2.Какие способы размещения существуют? В чем заключается содержание этапов эмиссии?
3.Является ли выпуск облигаций средством привлечения банковских ресурсов?
4.Каков порядок выпуска и обращения банковских вексе-
лей?
Рефераты
1.Постановка задачи оптимального управления активами.
2.Критерии оценки финансовой устойчивости банка.
3.Система показателей устойчивости коммерческих банков: методологический подход.
Задача 1.
Охарактеризуйте деятельность коммерческого банка по привлечению средств исходя из данных, представленных в Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (см. приложение). Дайте оценку их структуре.
Занятие 8. Операции банка с ценными бумагами. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг.
Инвестиции коммерческого банка в ценные бумаги
Вопросы для обсуждения
1.Какие виды профессиональной деятельности осуществляет коммерческий банк на рынке ценных бумаг?
2.Каковы правила осуществления брокерской деятельности?
3.Каковы правила и специфика дилерской деятельности
банка?
4.Какую деятельность осуществляет банк по управлению ценными бумагами?
5.В заключается клиринг?
13
6.Что включает депозитарная деятельность банка и каковы
ееосновные правила?
7.Может ли коммерческий банк осуществлять деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг? В чем заключаются содержание деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг и требования, предъявляемые к ее организаторам?
8.Каковы цели инвестирования в ценные бумаги коммерческим банком?
9.Какие инструменты снижения рисков инвестиций в ценные бумаги применяет коммерческий банк?
10.Каков порядок создания резервов под обесценение ценных бумаг?
Задача 1.
Охарактеризуйте инвестиционную деятельность коммерческого банка исходя из данных, представленных в Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (см. приложение). Дайте оценку ее доли в активах банка и проанализируйте структуру инвестиционного портфеля.
Занятие 9. Операции коммерческих банков в иностранной валюте
Вопросы для обсуждения
1.Каковы сущность, условия и порядок осуществления ва- лютно-обменных операций?
2.Как производят расчет и анализ экономической эффективности валютно-обменных операций?
3.В чем заключается порядок установления валютнообменного курса, определение оптимального обменного курса, расчета кросс-курса?
4.В чем заключается отличие конверсионных валютных операций: кассовые («спот±) и срочные («форвард±)?
5.Какова методика определения спот-курса, форвард-курса, форвардной маржи?
6.Как происходит обслуживание внешнеторговых сделок коммерческим банком?
14
7.В чем состоят цели, задачи и функции банка как агента валютного контроля?
8.Что представляет собой валютная позиция? Какие виды валютных позиций существуют?
9.Какие инструменты применяет коммерческий банк для снижения различных видов валютных рисков?
Задача 1.
Российская фирма «Скороход± представила в банк заявление на перевод валюты в сумме 7500 долларов США в пользу американской фирмы для авансового платежа по заключенному контракту.
Задание:
1.Охарактеризуйте документы, которые должна представить российская фирма в банк.
2.Изложите порядок контроля банком исполнения импортного контракта при условии авансового платежа.
Задача 2.
Для одной условной единицы иностранной валюты установлен курс ЦБ РФ 24 рубля. Банк «Капиталинвест± установил курс покупки 25 руб. за единицу, курс продажи – 26 руб. За рабочий день продано 100 единиц иностранной валюты, куплено 300.
Задание:
Определите прибыль или убытки от деятельности валютнообменной кассы банка за один рабочий день.
3.ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ К ЗАЧЕТУ
1.Организационная структура коммерческого банка.
2.Органы управления коммерческого банка.
3.Функциональные подразделения и службы коммерческого банка.
4.Виды счетов, открываемых юридическим лицам и их назначение.
5.Работа банка по открытию счетов.
6.Порядок открытия счетов предпринимателей, филиалов и представительств, временных расчетных счетов при создании
15
коммерческих организаций, при введении процедуры банкротства.
7.Порядок открытия и ведения счетов организаций в иностранной валюте.
8.Открытие и ведение счетов бюджетных организаций. Основы системы бюджетного финансирования в РФ.
9.Условия и порядок закрытия счетов клиентов.
10.Порядок приема и выдачи наличных денежных средств по счетам юридических лиц.
11.Исполнение кассовой дисциплины.
12.Расчетные операции по счету, выполняемые банком.
13.Исполнение банком распоряжений клиента.
14.Организация межбанковских расчетов.
15.Система расчетов ГРКЦ ГУ ЦБ РФ.
16.Порядок взимания платы за расчетно-кассовое обслуживание. Виды и величина тарифов, используемых банком.
17.Содержание, цели и задачи кредитной политики банка, факторы, определяющие формирование кредитной политики.
18.Внутрибанковские нормативные документы по кредитованию юридических лиц.
19.Виды кредитов. Простой кредит. Кредитная линия. Овердрафт. Вексельное кредитование.
20.Основные этапы организации кредитного процесса.
21.Значение маркетинговой информации для организации кредитной работы.
22.Виды и порядок применения процентных ставок.
23.Методика и практика сопровождения кредитов.
24.Порядок погашения кредита и уплаты процентов.
25.Виды обеспечения кредитных операций.
26.Методы оценки и определения залоговой стоимости.
27.Работа с проблемными и просроченными кредитами. Организация претензионной работы.
28.Методики определения кредитоспособности предпри-
ятия.
29.Инвестиционная политика банка и пути ее реализации.
30.Структура и классификация ссуд. Российский и зарубежный опыт оценки качества ссуд: преимущества и недостатки.
31.Кредитные риски и их классификация.
16
32.Порядок формирования резерва для покрытия убытков и возможных потерь по ссудам.
33.Пути и методы оптимизации кредитного портфеля.
34.Правовое регулирование кредитных сделок.
35.Виды кредитов для физических лиц и их характеристика.
36.Технологическая процедура выдачи кредита физическим
лицам.
37.Особенности работы с просроченными кредитами физических лиц.
38.Депозитные привлеченные средства: вклады (депозиты), депозитные и сберегательные сертификаты.
39.Недепозитные (заемные) средства: межбанковские кредиты, кредиты Банка России, собственные облигации и векселя.
40.Назначение и порядок формирования обязательных резервов, депонируемых в Банке России.
41.Процентная политика банка по привлечению средств.
42.Страхование вкладов.
43.Показатели, применяемые для оценки динамики и эффективности депозитных операций: средний срок хранения вкладного рубля; уровень оседания средств, поступивших во вклады; коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные и т.д.
44.Порядок открытия, ведения, начисления процентов и закрытия вклада.
45.Порядок размещения банком акций с целью формирования или увеличения уставного капитала.
46.Облигации банка как средство привлечения банковских ресурсов.
47.Векселя банка как средство привлечения банковских ре-
сурсов.
48.Виды профессиональной деятельности, осуществляемые коммерческим банком на рынке ценных бумаг.
49.Правила осуществления брокерской деятельности.
50.Правила и специфика дилерской деятельности банка.
51.Деятельность банка по управлению ценными бумагами.
52.Депозитарная деятельность банка.
53.Деятельность по ведению реестра владельцев ценных
бумаг.
17
54.Цели инвестирования в ценные бумаги: надежность, доходность, рост, ликвидность, расширение сферы влияния.
55.Понятие диверсификации вложений и ее направления в конкретном коммерческом банке.
56.Сущность, условия и порядок осуществления валютнообменных операций.
57.Расчет и анализ экономической эффективности валютнообменных операций.
58.Определение дохода от валютных операций.
59.Виды конверсионных валютных операций: кассовые («спот±) и срочные («форвард±).
60.Методика определения спот-курса, форвард-курса, форвардной маржи. Оценка доходности форвардных операций.
61.Обслуживание внешнеторговых сделок.
62.Цели, задачи и функции банка как агента валютного контроля.
63.Виды валютных позиций.
64.Цели и порядок сбора ежедневных оборотов покупки и продажи наличной иностранной валюты, остатков кассы в иностранной валюте и остатков на счетах физических лиц в иностранной валюте.
4.СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
4.1.Список основной литературы
1.Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: практикум [Электронный ресурс] электронное учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / под ред. Е.Ф. Жукова. – М. : ЮНИТИ - ДАНА, 2011
2.Деньги, кредит, банки: учеб. экон. специальностей вузов / под ред. Янкина И.А. – М.: КноРус, 2010.
4.2.Список дополнительной литературы
3.Федеральный закон Российской Федерации «О Центральном банке РФ (Банке России)± от 10.07.2002 № 86-ФЗ
18
4.Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности± от 02.12.1990 № 395-1
5.Федеральный закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле± от 09.10.92 № 3615-1
6.Положение Центрального Банка РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации± от 12.04.2001 № 2-П
7.Банковское законодательство : учеб. для вузов / под ред. Е.
Ф.Жукова. – М. : Вузовский учебник, 2007.
8.Банковские риски : учеб. для вузов / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2008.
9.Банковское дело: учеб. для экон. специальностей вузов / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КноРус, 2009.
10.Деньги. Кредит. Банки: учеб. для экон. специальностей вузов / под ред. Е. Ф. Жукова – М. : ЮНИТИ, 2008.
11.Войтов, А. Г. Деньги : учеб. пособ. / А. Г. Войтов – 2-е изд. – М. : Издательско-торговая корпорация Дашков и Ко, 2008.
12.Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков : учеб. пособ. для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит± / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова – М. : КноРус, 2009.
13.Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки : учеб. для студ. вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит± / А. С. Селищев – СПб. : Питер, 2007, 432 с.
14.Турбанов, А. В. Банковское дело : операции, технологии, управление / А. В. Турбанов, А. В. Тютюнник . – М. : Альпина Паблишерз, 2010.
15.Челноков, В. А. Деньги. Кредит. Банки : учеб. пособ. для студентов вузов, обучающихся по специальности 080105 «Финансы и кредит± / В. А. Челноков. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
16.Деньги, кредит, банки : учеб. для вузов / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М. : Юрайт, 2010.
17.Куликов, А. В. Деньги, кредит, банки : учеб. для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит±, «Бухгал. Учет, анализ и аудит±, «Мировая экономики± / А. В. Куликов. – М. : КноРус, 2009.
18.Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки. : учеб. для студент экон. фак. вузов / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. – М. :
19