Рекомендуемая литература

1. Финансы, денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов/ под ред. Л.А. Дробозиной – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000;

2. Деньги, кредит, банки. Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф. Жукова – М.: ЮНИТИ, 2003.

3. В.В. Усов Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999г.

Тема 2. Сущность кредита, его формы и виды

1. Сущность, функции и роль кредита

Кредит – это форма мобилизации временно свободных денежных средств и использования их на условиях возвратности, платности, срочности. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду.

Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях. Кредит выполняет следующие функции: аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала; перераспределение денежного капитала; экономию издержек; ускорение концентрации и централизации капитала; регулирование экономики.

Кредит играет важную роль в обеспечении условий расширенного воспроизводства, в разрешении проблемы реализации товаров и услуг на внутреннем рынке и развитии международной торговли, в развитии научно-технического прогресса.

2. Принципы кредитования

Кредитование осуществляется на основе следующих принципов: возвратность кредита; срочность кредита; платность кредита; обеспеченность кредита; целевой характер кредита; дифференцированный характер кредита.

Цена, которую платит заемщик за пользование кредитными ресурсами, называется ссудным процентом.Величина ссудного процента зависит от многих факторов: общей экономической ситуации в стране, экономической политики правительства, ставки рефинансирования Центрального банка РФ, уровня инфляции и др. Высокий ссудный процент снижает объем капитальных вложений в экономику, замедляет ее развитие, однако способствует повышению эффективности производства. Низкий ссудный процент способствует привлечению денежных средств в производство, ускоряет развитие экономики. Ставки процента могут быть номинальные и реальные, фиксированные и плавающие, рыночные и регулируемые.

3. Формы и виды кредита

Ф

Предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями физическим, юридическим лицам и государству в виде денежных ссуд на установленный срок под определенный процент

ормы кредитаотличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, величиной ссудного процента, сферой функционирования. Различают следующие формы кредита:

Банковский кредит

Предоставляется одним предприятием другому в товарной форме, т.е. в виде продажи товара с отсрочкой платежа. Обычно оформляется коммерческими векселями. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и в сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

Коммерческий кредит

Предоставляется торговыми компаниями, банками, специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может выдаваться под залог движимого и недвижимого имущества.