2. Межбанковские расчеты как основа организации безналичных расчетов в экономике
Межбанковские расчеты - это расчеты между самостоятельными коммерческими банками. Они осуществляются на основе корреспондентских отношений.
Корреспондентские отношения - это договорные отношения между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или заключением специального корреспондентского договора, в которых устанавливаются порядок и условия выполнения банковских операций .
Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются добровольно, между коммерческим и центральным банком - в обязательном порядке.
Корреспондентский счет - это счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком за счет и по поручению другого на основе заключенного корреспондентского договора. В зависимости от того, на балансе какого банка учитывается корреспондентский счет, он называется либо счетом НОСТРО, либо счетом ЛОРО. Счета ЛОРО (ваш счет у нас) открываются в банке корреспонденте на имя банка респондента. Данные счета являются пассивными. Счета НОСТРО (наш счет у вас) открываются банком респондентом в банках корреспондентах. Эти счета являются активными.
Межбанковские расчеты могут совершаться в двух формах:
- в порядке прямых переводов (межбанковские переводы) - расчеты производятся на валовой основе;
- путем зачета взаимных требований и обязательств между банками (межбанковский клиринг) производятся так называемые чистые платежи.
В том случае, когда в корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый порядок расчетов, при котором равновеликие финансовые требования и обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путем списания с корреспондентских счетов, банки открывают клиринговые счета, которые являются особой разновидностью банковских корреспондентских счетов.
Технология межбанковских расчетов определяет структуру п инструментарий платежной системы. Стратегическим направлением ее развития является замена бумажного документооборота электронным, в результате которой ряд функций по учету, контролю и хранению расчетных документов осуществляется с помощью компьютерных систем. Электронные технологии создают основу для кардинального сокращения операционных издержек, полной автоматизации операционных процедур платежа в банках, учетных процедур в организациях, обмена документами между субъектами платежных систем.
Платежная система РФ включает в себя несколько относительно самостоятельных платежных систем, которые играют различную роль в проведении платежей и предоставлении соответствующих услуг клиентам:
- платежная система Банка России
- платежные системы кредитных организации по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных ;
- внутрибанковские платежные системы
- платежные системы расчетных небанковских кредитных.
Из приведенных данных следует, что ведущее место занимает платежная система Банка России. Ее доминирование обусловлено Эффективным и бесперебойным функционированием, применением современных технологии и методов защиты информации.
Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории РФ и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операции, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в Банке России. На нем отражаются операции:
1) По кредитно -расчетному кассовому и иному обслуживанию клиентуры;
2) По межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, по покупке про даже наличной валюты с центральными банками;
3) Собственно хозяйственные операции самого банка (текущие хозяйственные расходы, капитальные вложения, платежи в бюджет, внебюджетные фонды и др.).
За расчетно кассовое обслуживание Банк России взимает с кредитных организаций определенную плату. Проценты на остатки средств на корреспондентских счетах не начисляются.