7.2. Расчет эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы складываются из следующих статей:

• Фонд оплаты труда;

• Страховые взносы;

• Амортизационные отчисления;

• Оплата электроэнергии;

• Расходы на материалы и запасные части;

• Прочие затраты

7.3. Фонд заработной платы

Штат по обслуживанию станционного оборудования включает в себя шесть человек:

• один старший инженер;

• один инженер-электронщик;

• программист;

• старший электромеханик;

• два электромеханика.

Фонд заработной платы производственных работников рассчитывается по формуле:

З_ср - средняя заработанная плата (30833р/мес.);

N_раб - количество работников;

n_мес - количество месяцев в году.

Таблица 1.2. – Заработная плата сотрудников

Должность	Количество	Месячный оклад, руб.	Всего, руб.
Старший инженер	1	30000	30000
Инженер-электронщик	1	20000	20000
Программист	1	35000	35000
Старший электромеханик	1	40000	40000
Электромеханик	2	30000	60000
Итого	6		185000

7.4. Страховые взносы

Отчисления на страховые взносы составляют 30,2 % от фонда оплаты труда.

7.5. Амортизационные отчисления

Пусть срок полезного использования – 20 лет, тогда норма амортизации составит На=1/20=5%:

На - норма амортизации, %;

∑К – общие капитальные затраты на оборудование, руб.

7.6. Затраты на электроэнергию для производственных нужд

, где

З_{ЭЛ.ОБОР}. – затраты на электроэнергию для оборудования;

З_{ДОП.НУЖ.} – затраты на дополнительные нужды.

Затраты электроэнергии на оборудование рассчитывается по формуле:

W – потребляемая мощность, в данном случае примем W = 35 кВт;

S – тариф за 1 кВт установленной мощности = 2,45 руб.;

30 – количество рабочих дней в месяце;

12 – количество месяцев в году.

Затраты на дополнительные нужды составляют 5% от затрат на электроэнергию оборудования и рассчитываются по формуле:

З_{ЭЛ.ОБОР.} - затраты на электроэнергию для оборудования;

Затраты на электроэнергию для дополнительных нужд:

Тогда суммарные затраты на электроэнергию будут равны:

Расходы на материалы и запасные части составляют 5% от общих капитальных затрат на оборудование:

Прочие затраты составляют 5% от стоимости всех затрат

Эпр = (171122822,5 * 5) / 95 = 9006464, 34

Результаты расчета годовых эксплуатационных расходов представлены в таблице

Таблица 1.3. – Годовые эксплуатационные расходы

Показатель	Сумма, руб.
ФОТ	2219976
Страховые взносы	670433
Амортизационные отчисления	84100000
Затраты на электроэнергию	32413,5
Расходы на материалы и запасные части	84100000
Прочие затраты	9006464,34
Всего	180129286,84

7.7. Расчет доходов

Доходы основной деятельности рассчитывается по формуле:

Nа – количество абонентов, чел;

– средний тариф, руб (500 руб);

Дод м = 2700000 * 500 = 1350 млн руб;

Годовой доход составит:

Д од м - доходы от основной деятельности за 1 месяц.

Д_од = 1350 * 12 = 16200 млн руб.

Производительность труда:

,где

П_тр – производительность труда, руб./чел.

Ч – численность работников передающего радиоцентра, чел.

Птр = 16200/6=2700 млн.руб.