Тема 1. Сущность и задачи банковского менеджмента Лекция 1. Банк и банковская система
В Федеральном законе России «О банках и банковской деятельности» понятие банка сформулировано так:
Банк– кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Согласно закону банкомсчитается такое учреждение, которое выполняет как минимум три собственно банковские операции:
– депозитные;
– кредитные;
– расчетные.
Банк не является обособленным предприятием, действующим изолированно от других финансовых институтов.
Банк является элементом банковской системы, в частности и системы экономических институтов страны и мировой экономики в целом.
Являясь органичной частью целого, банк должен обладать следующими свойствами:
иметь статус банка как юридического лица;
быть способным к саморегулированию, развитию и самосовершенство-ванию;
взаимодействовать с другими элементами банковской системы;
функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества.
В законе «О банках и банковской деятельности» определена система банков: «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков».
У нас в стране, так же как и в подавляющем большинстве стран, существует двухуровневая система банков.
Верхний уровень– это Центральный банк России (ЦБР) с сетью региональных управлений и расчетно-кассовых центров (РКЦ).
Нижний уровень– это коммерческие банки (КБ), их филиалы (Ф) и другие кредитные организации (КО), а также филиалы и представительства (П) иностранных банков.
Система
БАНК РОССИИ
банков
КБ КБ КО КО Ф Ф П П
Схема 1.1
Банк России осуществляет правовое и финансовое регулирование коммерческих банков и других кредитных организаций на основе законов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.
Функциями Центрального банка России являются:
эмиссия и контроль денежного обращения;
расчетный и резервный центр банков;
исполнение Государственного бюджета и управление государственным долгом;
выполнение «кредитора последней инстанции», «Банка банков»;
установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки ЦБ по кредитам;
определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики и их реализация;
проведение научных исследований;
определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов и рынков долгосрочных и краткосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулиро-вания экономики.
Важнейшей функцией ЦБ является эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива баланса. По закону ЦБР выпускает в обращение и изымает из обращения денежные знаки, выполняя функцию эмиссионного центра РФ. Этим Центральный банк регулирует совокупный денежный оборот, включающий в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные денежные ресурсы на счетах в банке. Изменение объема денежной массы в обращении, объема кредитных ресурсов, уровня процентных ставок и цен прямым образом влияет на развитие экономики страны в целом.
Одной из важнейших функций Банка России, определяющей его главенствующую роль в банковской системе, является функция надзора и контроляза деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций. В то же время Банк России являетсяфинансовым агентом правительства – посредником между государством и экономической системой страны через коммерческие банки. Центральный банк выполняетфункции депозитария(хранит на своих счетах валютные ценности) иагента правительства по кассовому исполнению бюджета и обслуживанию долга РФ. Кроме того, ЦБ в необходимых случаях осуществляет кредитование Минфина.
Выполняя функции расчетного центрабанковской системы, ЦБ оказывает коммерческим банкам кредитную поддержку, то есть является«кредитором последней инстанции» - «Банком банков».
Согласно закону «О банках и банковской деятельности», функциями коммерческих банков являются:
депозитные операции;
кредитные операции;
расчетные операции;
кассовое обслуживание клиентов;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
покупка и продажа иностранной валюты;
выдача банковских гарантий.
Кроме этого, коммерческие банки имеют право осуществлять следующие виды деятельности:
выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств;
осуществлять доверительное управление денежными средствами и другим имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами;
осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
осуществлять лизинговые операции;
оказывать консультационные и информационные услуги.
Как вытекает из функций и видов деятельности, перечисленных выше, продуктом деятельности коммерческого банка являются различного рода услуги физическим и юридическим лицам. В отличие от продукта промышленного предприятия банковский продукт не имеет вещественной формы,не выглядит как нечто материальное. Кредиты и расчеты совершаются в виде записей по счетам, в безналичной денежной форме. Поэтому в отличие от материального производства, где продукт приобретает конкретную товарную форму,банковский продукт нельзя производить впрок и накапливать на складах.
Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер.
Предоставляя услуги физическим и юридическим лицам по хранению на депозитах свободных денежных средств, банк превращает «неработающие» денежные ресурсы в работающие активы.
Характерным свойством банковских услуг является то, что их объектом выступают не просто деньги,перемещаемые с одного счета на другой и из одного региона в другой по каналам банковской системы,объектом банковских услуг является движение капиталов в денежной форме.
Определенным свойством банковских услуг является и то, что, производя услуги по активным и пассивным операциям, банк способствует росту капитала, экономии общественных затрат и движению товарных масс.
В то же время банковские услуги не являются только монополией банка, их могут выполнять и не банковские структуры. В свою очередь банки могут выполнять и не банковские операции.
Следовательно, особенные свойства банковских услуг заключаются в том, что они:
не имеют вещественной формы;
носят производительный характер;
способствуют движению капиталов, товарных масс и экономии общественных затрат;
охватывают активные и пассивные операции;
не являются монополией банков;
осуществляют и не банковские операции.
Как и любой продукт, банковские услуги проходят в своем развитии ряд последовательных этапов: выведение продукта на рынок, рост, зрелость, спад.
Банковский продукт, как и всякий другой продукт, имеет свою стоимость. Банковские услуги не бескорыстны.
Являясь посредником между двумя группами клиентов, привлекая средства одних клиентов на определенных условиях, платя за них и продавая эти средства другим клиентам по более высокой цене, банк получает разницу в виде платы за произведенные услуги.
Схема 1.2
В этом плане менеджмент банка заключается в том, чтобы найти более дешевые источники формирования средств банка и более выгодных и надежных заемщиков этих средств.
Коммерческий банк– это финансовый инструмент, создающий денежный рынок для накопления своего капитала и осуществляющий широчайший спектр специфических посреднических услуг в сфере денежного обращения и финансового бизнеса.
По сути своей, коммерческий банк – это предприятие по производству денег, прибыли.
Обладая высокой степенью экономической независимости, банк самостоятельно изыскивает источники формирования своих ресурсов и сферы их наивыгоднейшего применения и использования в условиях жесткого регулирования его деятельности обязательными нормативными актами и другими косвенными экономическими методами со стороны государства и Центрального банка России. Коммерческий банк вынужден и должен организовать свою деятельность так, чтобы, соблюдая установленные нормативы, достичь наилучших результатов. При этом коммерческий банк несет полную экономическую и юридическую ответственность за результаты своей деятельности.