Практикум №3 «Активные операции коммерческих банков»
ЗАДАНИЕ №1
Что Вы понимаете под активными операциями коммерческого банка?
Активные операции – это ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
ЗАДАНИЕ №2
Изобразите схематично структуру активов российского банка, если известны следующие данные:
NN |
Статьи консолидированного балансового отчета |
01.01.2010 |
1 |
Денежные средства |
20 325 497 |
2 |
Средства кредитных организаций в центральных банках |
44 276 468 |
2.1 |
Средства в Центральном банке Российской Федерации |
38 787 013 |
2.1.1 |
Обязательные резервы |
4 409 152 |
3 |
Средства в кредитных организациях |
13 741 434 |
4 |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
113 219 279 |
5 |
Чистая ссудная задолженность |
585 296 271 |
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
20 327 581 |
7 |
Инвестиции в зависимую организацию |
2 917 372 |
8 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
265 579 |
9 |
Гудвилл |
9 320 |
10 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
15 883 880 |
11 |
Прочие активы |
18 493 086 |
12 |
Всего активов |
834 755 767 |
ЗАДАНИЕ №3
Заполните следующую таблицу:
Классификация активов
по уровню риска |
по степени ликвидности |
по уровню доходности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗАДАНИЕ №4
Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы и правую.
1 |
Структура активов |
|
Операции по вложению своих средств в ценные бумаги или паи нефинансового сектора экономики |
2 |
Качество активов банка |
|
Операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов |
3 |
Кредитные операции |
|
Рассчитывается как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования |
4 |
Инвестиционные операции |
|
Основной финансовый показатель деятельности банка |
5 |
Норматив мгновенной ликвидности |
|
Представляет собой отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств до востребования и на срок до 30 дней |
6 |
Активные операции |
|
Соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу |
7 |
Норматив текущей ликвидности |
|
Деляться на пять групп риска |
8 |
Норматив долгосрочной ликвидности |
|
Определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых и приносящих доход активов |
9 |
Комиссионные операции |
|
Определяется как отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка и обязательствам свыше года |
10 |
Активы банка |
|
Операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы |
11 |
Прибыль |
|
Составляют наибольшую долю среди активных операций |
ЗАДАНИЕ №5
Для того, чтобы банк мог активно работать на фондовом рынке и совершать операции с ценными бумагами, прежде всего акциями и облигациями, он должен, как и другие профессиональные участники рынка ценных бумаг, получить лицензии от регулятора фондового рынка – Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР). Какие основные виды деятельности на фондовом рынке подлежат лицензированию?
ЗАДАНИЕ №6
Оцените, верны ли следующие утверждения:
-
Диверсифицируя активы, банк снижает рисковость банковских операций;
-
Чем актив ликвиднее, тем он менее рисковый;
-
Неработающие кредиты – те, которыми заемщики еще не воспользовались после подписания кредитного договора;
-
Наиболее надежный актив банка – инвестици в недвижимость;
-
Чем больше наличности банк хранит в кассе, тем более доходны его активы;
-
Абсолютно безрисковый актив – вложения в долговые ценные бумаги Правительства РФ;
-
Рисковость активов напрямую зависит от их доходности;
-
Ликвидность активов позволяет банку быть платежеспособным.
ЗАДАНИЕ №7
Выберите правильный ответ:
-
Качество активов определяется в зависимости:
- от степени риска;
- степени ликвидности;
- степени доходности;
- срочности;
- всего вышесказанного.
-
Банк прводит активные операции:
- для привлечения новых вкладчиков;
- кредитования нуждающихся в финансирвании предприятий;
- извлечения прибыли;
- расчетов с бюджетами разных уровней;
- выполнения указаний регулирующих органов.
-
Под долгосрочными активами понимаются активы со сроком погашения:
- свыше 180 дней, но не более 360 дней;
- свыше одного года;
- от двух до пяти лет;
- от пяти до 30 лет.
-
Активные банковские операции – это:
- выдача ссуд;
- формирование капитала;
- прием депозитов;
- выпуск ценных бумаг;
- формирование резервного фонда.
-
К активам пятой группы риска относятся:
- обязательные резервы, депонированные в Банке России
- кредиты, предоставленные под гарантии правительств развивающихся стран;
- средства,размещенные на депозитах в финансовых институтах оффшорных зон;
- просроченные ссуды.
ЗАДАНИЕ № 8 (Д/З)
Дайте письменный ответ:
Банк России регулярно публикует и раскрывает на своем сайте статистические данные, характеризующие положение в банковской системе. Проанализируйте динамику работающих активов российских банков (за период с 2007 г. – н.в.). Как меняется удельный вес различных статей? Какие активы приносят отечественным банкам наибольший доход?(www.cbr.ru/информационно-аналитические материалы/обзор банковского сектора РФ/показатели деятельности кредитных организаций)
ЗАДАНИЕ № 9
Решите следующие задачи:
Капитал банка составляет 8,1 млн. руб., а достаточность собственных средств 5,3%. На какую величину учредители должны увеличить капитал банка, чтобы повысить надежность банка и соблюсти требования ЦБ РФ?
Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Активы банка составляют 850 млн. руб., обязательства превышают капитал в пять раз. Каким должен быть размер капитала банка?
Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Отношение прибыли банка к его активам составляет 1,55%, а отношение собственных и привлеченных средств – 31,1%. Каково соотношение прибыли и собственных средств банка?
Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Прибыльность активов банка – 3%, прибыльность капитала – 18%, обязательства банка составляют 1,8 млрд. руб. Каков должен быть размер капитала банка?
Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
ЗАДАНИЕ №10
Деловая игра
Ниже представлены возможные стратегические и финансовые цели КО. Вам необходимо определить характеристики представленных целей и ответить на следующие вопросы:
- какой результат должен быль получен при достижении целей;
- что необходимо делать для достижения данных целей;
- какой уровень значимости каждой цели? (В – высокий, С – средний, Н – низкий)