Міністерство освіти і науки україни державний вищий навчальний заклад «київський національний економічний університет імені вадима гетьмана »

Факультет кредитно-економічний Кафедра менеджменту банківської діяльності

Спеціальність 8508/2 Банківська справа

Магістерська програма «Управління банківською діяльністю»

Форма навчання заочна

МАГІСТЕРСЬКА ДИПЛОМНА РОБОТА

студента Кобзаренко Олени Павлівни _____________

(підпис)

на тему:

«УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКУ»

Робота допущена до захисту в ДЕК

Завідувач кафедри:

д-р екон. наук, професор

____________ Примостка Л.О.

(підпис)

Науковий керівник:

канд. екон. наук, доцент

___________ Яременко С.М.

(підпис)

Рецензент:

Нач. відділення №290

ПАТ «УкрСиббанк»

___________ Дідковська І.С.

(підпис)

КИЇВ — 2015

ЗМІСТ

ВСТУП 3

РОЗДІЛ І ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКУ 6

1.1. Кредитна діяльність банку як один із ризикових видів діяльності 6

1.2. Поняття та класифікація кредитного портфелю 14

1.3. Методи та інструментарій управління кредитним портфелем банку 21

РОЗДІЛ ІІ АНАЛІЗ ТА МЕТОДИ УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКУ (НА ПРИКЛАДІ ПАТ «УКРСИББАНК») 34

2.1. Характеристика кредитної діяльності банку 34

2.2.Оцінка якості та структури кредитного портфеля банку 41

2.3. Особливості управління кредитним портфелем банку 54

РОЗДІЛ ІІІ УДОСКОНАЛЕННЯ ІНСТРУМЕНТАРІЮ УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКУ 67

3.1. Проблеми формування та управління кредитним портфелем банку 67

3.2. Удосконалення методів мінімізації ризиків у процесі управління кредитним портфелем банку 76

3.3. Сек’юритизація як метод оптимізації управління ризиком кредитного портфеля банків 86

ВИСНОВКИ 95

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 100

ДОДАТКИ 106

ВСТУП

Актуальність. Кредитні операції – одна з найдохідніших статей банківського бізнесу. За рахунок цього джерела формується основна частина чистого прибутку, з якого формуються резервні фонди банку та виплачуються дивіденди акціонерам банку.

Банки надають кредити різним юридичним і фізичним особам із власних і позикових ресурсів. Засоби банку формуються за рахунок клієнтських грошей на розрахункових, поточних, термінових і інших рахунках; міжбанківського кредиту; засобів, мобілізованих банком у тимчасове користування шляхом випуску цінних боргових паперів тощо.

Для ефективного управління кредитами комерційного банку необхідні якісний менеджмент кредитного портфелю банку, розвинуті кредитна політика та процедури з кредитування, ефективний контроль за наданими кредитами.

Управління кредитним портфелем банку створює основу аналізу заборгованості позичальників перед банком та керування наданими кредитами. Ефективне управління кредитним портфелем банку визначає об'єктивні стандарти, якими керуються банківські працівники, що відповідають диверсифікацію кредитного портфеля, дотримання лімітів кредитування, створення та управління резервами банку за кредитними операціями. Чітке та виважене застосування інструментів управління кредитним портфелем дозволяє керівництву банку підтримувати правильні стандарти в області кредитування, уникати зайвого ризику, вірно оцінювати можливості розвитку справи та адаптувати кредитну діяльність банку до складних і мінливих умов економіки.

Питання усунення неякісних кредитів та оптимізації кредитного портфеля банку не є однозначним. На вирішення даної проблеми спрямовані дослідження М.Д. Алексєєнко, А.С. Гальчинського, В.М. Голуба, О.В. Дзюблюка, Л.В. Конопатської, І.М. Лазепка, М.І. Мируна, А.М. Мороза, С.Я. Огородніка, С.С. Осадця, Т.П. Остапишин, М.І. Савлука, М.І. Сивульського та ін.

Проте, питання залишається невирішеним і набуває тільки більшої актуальності в зв’язку із сьогоднішньою нестабільною ситуацією в Україні. Банківський сектор є одним з тих, хто найбільше відображає коливання ситуації на сьогоднішній день. Складність питання формування кредитного портфеля банку в умовах посткризової стабілізації потребує проведення подальших досліджень у цьому напрямку.

Мета дипломної роботи є удосконалення організаційно-методичних засад та інструментарію управління кредитом.

Згідно поставленої мети дипломної роботи були визначені наступні завдання:

• дослідити кредитну діяльність банку як один із ризикових видів діяльності;

• розглянути поняття та класифікацію кредитного портфелю;

• вивчити методи та інструментарій управління кредитним портфелем банку;

• надати характеристику кредитної діяльності ПАТ «УкрСиббанк»;

• здійснити оцінку якості та структури кредитного портфеля банку;

• проаналізувати особливості управління кредитним портфелем банку;

• визначити проблеми формування та управління кредитним портфелем банку;

• запропонувати напрямки удосконалення методів мінімізації ризиків у процесі управління кредитним портфелем банку;

• особливу увагу приділити сек’юритизації як методу оптимізації управління ризиком кредитного портфеля банків.

Об’єктом дослідження являється кредитна діяльність банку.

Предметом дослідження виступає методика та організація процесу управління кредитним портфелем банку.

Інформаційною базою дослідження виступали законодавчі та нормативні акти, що регулюють діяльність банків, статті періодичних видань та підручники, монографічні роботи і статті вітчизняних і зарубіжних економістів у фахових економічних виданнях, інформація річних звітів ПАТ «УкрСиббанк», статистичні бюлетені Національного банку України та дані Державного комітету статистики України

У процесі дослідження використовувалися такі загальнонаукові методи, як теоретичне узагальнення, порівняння та систематизація, метод аналогій, конкретизації та формалізації, методи аналізу та синтезу, індукції та дедукції, а також метод групувань.

Робота складається із складається з трьох розділів та додатків.

У першому розділі магістерської дипломної роботи розглянуто теоретичні засади управління кредитним портфелем банку, зокрема розглянуто сутність та класифікацію кредитного портфелю та досліджено методику та інструментарій управління кредитного портфелю банку.

У другому розділі досліджено практичні основи управління кредитним портфелем банку на прикладі ПАТ «УКРСИББАНК». Для цього було досліджено особливості кредитної діяльності банку, проаналізовано якість та структуру кредитного портфелю Укрсиббанку та досліджено особливості управління кредитним портфелем у дослідженому банку.

У третьому розділі магістерської дипломної роботи визначено основні шляхи удосконалення інструментарію управління кредитним портфелем банку. Визначено основні проблеми формування та управління кредитним портфелем банку, надано рекомендації щодо удосконалення методів мінімізації ризиків у процесі управління кредитним портфелем банку та оптимізації управління ризиком кредитного портфеля банків.

У висновках до магістерської дипломної роботи зазначено підсумок проведеної роботи з дослідження сутності, якості управління кредитним портфелем ПАТ «УкрСиббанк» та визначено шляхи вдосконалення інструментарію управління кредитним портфелем банками.