080100.62.03 ПК Банковское дело (очная) 2011

Занятие 10. Система страхования вкладов Российской Федерации.

Проводится в форме семинарского занятия с элементами дискуссии.

Заслушивание выступлений докладов. Работа в минигруппах.

Контрольная работа по всей теме.

Занятие 12. Активные операции коммерческого банка.

Проводится в форме практического занятия, предполагает решение задач.

Оценка качества активов банковского сектора Российской Федерации. Анализ качества активов региональной банковской системы.

Анализ активов коммерческого банка. Контрольная работа по пятой теме.

4.4 Вид и форма промежуточной аттестации

Промежуточный контроль проводится в виде экзаменационного теста (по всему курсу, включая темы, изученные самостоятельно) в 1 триместре 3 курса.

5. Используемые образовательные технологии

Лекции с проблемным изложением, лекции-дискуссии, написание докладов, решение задач, обсуждение конкретных ситуаций, работа в минигруппах, анализ развития банковской системы Российской Федерации, кейсы.

11

Доля занятий с использованием активных и интерактивных методов составляет

40%.

6. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины и учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы студентов

6.1. Текущий контроль

Текущий контроль рекомендуется осуществлять в соответствии с разработанной рейтинговой системой по дисциплине:

6.2. Образцы тестовых и контрольных заданий текущего контроля

Пример одного из вариантов контрольной работы в тестовой форме по теме «Становление банковской системы Российской Федерации»:

1

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» структура банковской системы Российской Федерации включает:

а) Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации банковского и небанковского типа, а также филиалы и представительства иностранных банков;

б) кредитные организации банковского небанковского типа, а также филиалы и представительства иностранных банков;

в) Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации банковского и небанковского типа, а также иностранные банки, расположенные на территории Российской Федерации.

2

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» небанковская кредитная организация это кредитная организация, имеющая право осуществлять:

а) отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Агентством по лицензированию банковской деятельности;

б) в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

в) отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках

12

и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

3

Могут ли банковские союзы и ассоциации совершать банковские операции и сделки: а) нет, не могут; б) да, могут, с разрешения Банка России;

в) да, могут, если это необходимо для защиты интересов банков-членов ассоциации; г) да, могут, но только банковские союзы, а банковские ассоциации — нет.

4

Обязана ли банковская группа уведомлять Банк России о своем создании: а) нет, данное требование распространяется только на банковский холдинг;

б) да, головная кредитная организация обязана уведомлять Банк России о создании банковской группы;

в) да, уполномоченный банк должен уведомлять Банк России о создании банковской группы.

5

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

а) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной и товарной форме;

б) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

в) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

г) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

д) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

е) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

ж) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; з) лизинговые операции; и) оказание консультационных и информационных услуг.

6

Многофилиальный коммерческий банк имеет следующие недостатки: а) сложность управления в реальном режиме времени; б) увеличение риска потери управляемости;

в) ограниченность полномочий филиала в принятии решений и зависимость от головного банка;

г) увеличение региональных рисков; д) сложная отчетность для проведения оценки и анализа деятельности.

7

К коллегиальному исполнительному органу коммерческого банка относятся: а) руководитель кредитной организации; б) заместители руководителя кредитной организации; в) главный бухгалтер; г) руководители филиалов;

д) ведущие специалисты коммерческого банка; е) заместители главного бухгалтера.

8

К принципам деятельности коммерческого банка относятся: а) работать в пределах реально имеющихся ресурсов;

13

б) полная экономическая самостоятельность; в) косвенное регулирование банковской деятельности со стороны Банка России;

г) взаимоотношения с клиентами кредитной организации строятся как рыночные отношения;

д) прямое регулирование банковской деятельности со стороны Банка России; е) экономическая независимость от государственных органов власти.

9

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» отвечает ли Банк России по обязательствам коммерческого банка:

а) да, отвечает; б) нет, не отвечает;

в) нет, не отвечает за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

10

На основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг коммерческий банк может:

а) осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними;

б) обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ;

в) осуществлять операции со средствами предприятий и организаций.

Данная контрольная работа проводится письменно на практическом занятии. Для успешного выполнения к/р от студента требуется посещение лекций по теме 1, посещение, подготовка и работа на практических занятиях по этой теме.

Пример одной из практической задачи, которая решается студентами на семинарских занятиях

Задача

Определите размер собственных средств (капитала) кредитной организации по данным таблицы.

Данная задача решается на практическом занятии. Для успешного выполнения задачи от студента требуется посещение лекций по теме 2, посещение, подготовка и работа на практических занятиях по этой теме.

14

6.3.Примерная тематика выступлений, докладов

1.Исторический аспект становления двухуровневой банковской системы Российской Федерации;

2.Базельский комитет: соглашение о капитале;

3.Новые направления, используемые коммерческим банком при привлечении денежных средств юридических и физических лиц;

4.Зарубежный опыт становления системы страхования вкладов;

5.Перспективные направления активных операций коммерческого банка;

6.Современные методы оценки кредитоспособности заемщика;

7.Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Российской Федерации;

8.Особенности кредитования малого и среднего бизнеса;

9.Сравнительный анализ стратегий развития банковского сектора Российской Федерации.

6.4 Примерные темы курсовых работ, критерии оценивания

Курсовая работа не предусмотрена.

6.5. Методические указания по организации самостоятельной работы

Самостоятельная работа заключается:

-в самостоятельной подготовке студента к лекции – чтение конспекта предыдущей лекции. Это помогает лучше понять материал новой лекции, опираясь на предшествующие знания;

-в подготовке к практическим занятиям по основным и дополнительным источникам литературы;

-в самостоятельном изучении законодательной и нормативной базы в области банковского дела;

-в выполнении домашних заданий;

-в самостоятельном изучении отдельных тем или вопросов по учебникам или учебным пособиям;

-в выполнении контрольных мероприятий по дисциплине;

-в проведении анализа пассивных и активных операций банковской системы Российской Федерации;

-в осуществлении расчетов отдельных показателей, характеризующих современное состояние банковского сектора Иркутской области;

-в подготовке выступлений и докладов на семинарских занятиях;

-подготовка докладов для выступления на конференции, проводимой в Дни науки БГУЭП;

-подбор материала и написание научных статей для публикации в сборниках научных трудов.

6.6. Промежуточный контроль

Максимальное количество баллов, которое можно получить на экзамене — 100. Экзаменационный тест содержит 30 тестовых заданий и задачу по темам курса. Каждое правильно отвеченное тестовое задание оценивается в 3 балла, полностью отвеченная задача — в 10 баллов; на тестовые задания отмеченные * следует дать более чем один ответ из предложенных вариантов ответов. Оценка «отлично» соответствует 91–100 баллам, «хорошо» — 71–90 баллам, «удовлетворительно» — 41–70 баллам.

15

Оценка по дисциплине может быть выставлена так же с учетом баллов, набранных в ходе изучения курса (см. раздел 6.1).

Образец экзаменационного теста

Экзаменационный тест

1

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» структура банковской системы Российской Федерации включает:

1)Банк России, кредитные организации банковского и небанковского типа, а также филиалы и представительства иностранных банков;

2)кредитные организации банковского типа и кредитные организации небанковского типа, а также филиалы и представительства иностранных банков;

3)Банк России, а также кредитные организации банковского типа и кредитные организации небанковского типа.

2

Могут ли банковские союзы и ассоциации совершать банковские операции и сделки:

1)нет, не могут;

2)могут, с разрешения Банка России;

3)могут, если это необходимо для защиты интересов банков-членов ассоциации;

4)могут, но только банковские союзы, а банковские ассоциации – нет.

3*

Кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

1)выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств

вденежной форме;

2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств как в денежной так и товарной форме;

3)доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5)осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

6)предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

7)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8)лизинговые операции;

9)оказание консультационных и информационных услуг.

4*

К коллегиальному исполнительному органу кредитной организации относятся:

1)руководитель кредитной организации;

2)заместители руководителя кредитной организации;

3)главный бухгалтер;

4)руководители филиалов;

5)общее собрание учредителей (участников) кредитной организации;

6)заместители главного бухгалтера.

5

Отвечает ли Банк России по обязательствам кредитной организации:

1)да, отвечает;

2)нет, не отвечает;

3)нет, не отвечает за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие

16

обязательства.

6

Под прозрачностью банковской деятельности понимается:

1)раскрытие достоверной и своевременной информации для внешних пользователей, позволяющей им точно оценить финансовое положение и результаты деятельности банка и риски которые он принимает на себя;

2)раскрытие достоверной и своевременной информации для органов надзора, позволяющей им точно оценить финансовое положение и результаты деятельности банка и риски которые он принимает на себя;

3)раскрытие информации для внешних пользователей, позволяющей им оценить финансовое положение и результаты деятельности банка.

7*

К необходимым категориям информации, которые необходимо раскрывать кредитной организации при публикации отчетности Базельский комитет относит:

1)финансовые результаты деятельности кредитной организации;

2)финансовое положение кредитной организации;

3)стратегия и тактика управления филиалами кредитной организации;

4)стратегия и тактика управления рисками кредитной организации;

5)депозитная политика кредитной организации;

6)информацию о рисках включая кредитный риск, рыночный риск, риск утраты ликвидности, операционный и правовой рисках;

7)учетная политика кредитной организации;

8)основные сведения о предпринимательской деятельности, управлении и корпоративном руководстве.

8

Под ресурсами кредитной организации понимают:

1)собственный капитал, заемные и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения активных операций, которые в совокупности используются банком для проведения пассивных операций;

2)собственный капитал, заемные и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для проведения активных операций;

3)собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для проведения активных операций.

9

Под достаточностью капитала кредитной организации следует понимать:

1)способность кредитной организации осуществлять свою деятельность;

2)способность кредитной организации производить расходы на собственную деятельность и компенсировать убытки исключительно за счет собственных средств;

3)способность кредитной организации компенсировать убытки за счет средств акционеров и вкладчиков.

10*

К долговым обязательствам кредитной организации относятся операции по выпуску:

1)серийных сертификатов;

2)векселей;

3)акций;

4)сберегательных сертификатов;

5)депозитных сертификатов;

6)облигаций.

17

11*

Обязательные резервные требования, как инструмент денежно-кредитной политики выполняет функции:

1)регулирования денежной массы в стране;

2)поддержание платежеспособности банковской системы страны;

3)укрепление финансовой устойчивости коммерческих банков;

4)поддержание ликвидности банковского сектора страны.

12

Начисляются ли проценты на обязательные резервы, депонированные коммерческим банком в Банке России?

1)да, начисляются;

2)нет, не начисляются.

13*

По принципу определения ставки платежей коммерческого банка в фонд страхования вкладов, система страхования вкладов бывает:

1)фиксированная;

2)дискретная;

3)дифференцированная;

4)диспозитная.

14

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня:

1)получения от Агентства по страхованию вкладов сообщения о месте, времени, форме выплаты страхового возмещения;

2)задержки коммерческим банком выплаты суммы вклада;

3)наступления страхового случая.

15*

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

1)страховых взносов, уплачиваемых коммерческими банками участниками системы страхования вкладов;

2)пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

3)денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

4)средств бюджетов субъектов Российской Федерации;

5)средств федерального бюджета;

6)доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

7)первоначального имущественного взноса Агентства по реструктуризации кредитных организаций;

8)средств фонда обязательного резервирования;

9)взносов Банка России.

16*

К малоликвидным активам коммерческого банка относятся:

1)кредиты, выданные коммерческим банком со сроком погашения свыше 3 лет;

2)долгосрочные инвестиции;

3)вложения в уставные капиталы организаций;

4)долгосрочные вложения в ценные бумаги;

5)капитализируемые активы;

6)просроченная ссудная задолженность;

7)просроченные и неуплаченные проценты;

8)некотируемые ценные бумаги;

18

9) ненадежные долги.

17

Норматив текущей ликвидности коммерческого банка должен быть:

1)больше или равен 50 %;

2)меньше или равен 120 %;

3)больше или равен 15 %;

4)больше или равен 3 %

5)меньше или равен 20 %;

6)больше или равен 20 %;

7)больше или равен 25 %;

8)меньше или равен 15 %;

9)меньше или равен 50 %.

18*

По сфере использования кредитные операции коммерческого банка разделяют на:

1)ссуды для финансирования основного капитала;

2)промышленные;

3)сельскохозяйственные;

4)потребительские;

5)ссуды для финансирования оборотного капитала;

6)онкольные;

7)ипотечные;

8)срочные.

19*

Погашение кредита выданного коммерческим банком заемщику может осуществляться за счет следующих источников:

1)выручки от реализации заложенного имущества;

2)свободных денежных средств на расчетных счетах;

3)средств полученных от гарантов;

4)средств полученных от страховых организаций;

5)средств размещенных на срочных и депозитных счетах в коммерческом банке.

20*

В соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях» кредитная история субъекта кредитной истории состоит из:

1)титульной части;

2)основной части;

3)заключительной части;

4)дополнительной (закрытой) части;

5)открытой части.

21*

Бюро кредитных историй вправе:

1)оказывать на долгосрочной основе услуги по предоставлению кредитных отчетов;

2)оказывать на долгосрочной основе услуги, которые связаны с разработкой на основе информации, содержащейся в кредитных историях, оценочных методик вычисления индивидуальных рейтингов и их использованием;

3)публиковать в открытой печати информацию о заемщиках, не выполнивших обязательства в установленные сроки кредитным договором;

4)создавать ассоциации для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности;

5)запрашивать информацию в кредитных организациях о просроченной задолженности

изаемщиках, не выполнивших обязательства в установленные сроки кредитным договором;

6)запрашивать информацию у органов государственной власти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации, входящей в состав кредитных

19

историй.

22*

Залог подразделяется на залог:

1)движимого имущества;

2)недвижимого имущества;

3)фидуциарный;

4)прав.

23*

Приобретенные залогодержателем в результате пользования предметом заклада доходы

ииные имущественные выгоды направляются:

1)в доходы коммерческого банка;

2)на покрытие расходов связанных с содержанием предмета залога;

3)в счет погашения процентов по кредиту;

4)в счет погашения основного долга по обеспеченному закладом обязательству.

24

Резерв на возможные потери по ссудам формируется кредитными организациями в пределах суммы:

1)долга (балансовой стоимости ссуды), включая платежи в виде процентов за пользование ссудой, комиссионные, неустойки, а также иные платежи в пользу кредитной организации, вытекающие из договора о предоставлении ссуды;

2)основного долга (балансовой стоимости ссуды), за исключением платежей в виде процентов за пользование ссудой, комиссионные, неустойки, а также иные платежи в пользу кредитной организации, вытекающие из договора о предоставлении ссуды;

3)основного долга (справедливой стоимости ссуды), за исключением платежей в виде процентов за пользование ссудой, комиссионные, неустойки, а также иные платежи в пользу кредитной организации, вытекающие из договора о предоставлении ссуды.

25

Финансовое положение заемщика может быть оценено кредитной организацией как хорошее, если комплексный анализ производственной и финансово-хозяйственной деятельности заемщика и иные сведения о нем, включая информацию о внешних условиях, свидетельствуют:

1) о стабильности производства, положительной величине чистых активов, рентабельности и платежеспособности и отсутствуют какие-либо негативные явления (тенденции), способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе;

2) об отсутствии прямых угроз текущему финансовому положению при наличии в деятельности заемщика негативных явлений (тенденций), которые в обозримой перспективе (год или менее) могут привести к появлению финансовых трудностей, если заемщиком не будут приняты меры, позволяющие улучшить ситуацию;

3) об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщика, а также, если заемщик уже признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством либо если он является устойчиво неплатежеспособным.

26

Размер расчетного резерва на возможные потери по ссудам, в процентах от суммы основного долга по проблемным кредитам составляет:

1)0 %;

2)от 1 % до 20 %;

3)от 21 % до 50 %;

4)от 51 % до 100 %;

5)от 1 % до 10 %;

6)100 %.

27*

20