экзамен / самый норм

Комитет банковского надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций.

Цели Б.Р. и Б.Н. - поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов

ЦБ не вправе вмешиваться в оперативную деятельность кредитных организаций.

Регулирующие и надзорные функции ЦБосуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций.

Контрольные полномочия Банка России

1)устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, правила составления и представления бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

2)вправе потребовать от кредитных организаций разработки и представления планов восстановления финансовой устойчивости, а также внесения изменений в планы восстановления финансовой устойчивости, обеспечивающих соблюдение требований к их содержанию.

3)устанавливает требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитных организаций, в банковских группах, а также квалификационные требования к лицам, занимающимся указанной деятельностью.

4)принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций и др.

Банк России использует следующие формы регулирования и надзора.

•лицензирование

•пруденциальный надзор

•инспектирование

•контроль соблюдения кредитными организациями в определенные сроки предписаний надзорных органов по устранению обнаруженных недостатков.

Врамках банковского надзора осуществляются:

•проверка соблюдения кредитной организацией позиций банковской лицензии;

•анализ баланса и отчетности банка;

•изучение динамики отдельных показателей банковской деятельности и перспектив развития банка;

•проверка решений органов управления;

•проверка работы ревизионной комиссии;

•анализ договорных отношений кредитной организации с клиентами, вкладчиками, дебиторами и кредиторами;

•проверка соблюдения договорных обязательств кредитной организации в ее взаимоотношениях с клиентами и вкладчиками, дебиторами и кредиторами;

•анализ способов размещения собственных и временно привлеченных средств, проверка выполнения обязательств по договорам (кредиты, депозиты, конвертация, валютные операции, ценные бумаги);

•проверка управления рисками;

•проверка формирования резервов;

•проверка гарантий;

•проверка обоснованности и законности формирования доходов;

•изучение договоров и причин потерь по отдельным видам деятельности;

•выявление фактов искажения доходов и расходов, обнаружение возможных непроизводительных потерь, в том числе связанных с результатами применения санкций за нарушение и несоблюдение договорных обязательств;

•выявление причин, мотивов и обстоятельств, способствовавших банковским нарушениям;

•выяснение целей нарушения нормативных актов Банка России и причин искажения отчетных показателей, экономических нормативов;

•выяснение причин и целей проведения банком убыточных, неэффективных банковских операций и сделок, прежде всего создающих повышенный риск и повлекших нарушение экономических нормативов;

•проверка соблюдения кредитной организацией предписаний Банка России

Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом меры по отношению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями, отобранными в порядке, установленном нормативным актом Банка России

В случае неисполнения предписаний об устранении нарушении могут применяться принудительные меры. Принудительными мерами воздействия являются:

• штрафы;

•требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, включая требование о представлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;

•требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации в соответствии с п. 3 ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций;

•требование о реорганизации кредитной организации, включая требование о представлении

ивыполнении плана мероприятий по реорганизации;

•ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;

•запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

•запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

•запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций;

•требование о замене руководителей кредитной организации;

•назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

•отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

82. Денежная система и денежное обращение: понятие, содержание.

Денежная система — это форма организации денежного обращения, т. е. непрерывного процесса движения денег в качестве средства обращения и платежа в государстве, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно.

Денежное обращение - движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее оборот общественного продукта, а также нетоварные платежи и расходы.

Элементы денежной системы РФ

1) Первый и основной элемент денежной системы России — официальная денежная единица, т. е. Установленная правовыми нормами система денежных знаков, применяемых в государстве. Официальной денежной единицей (валютой) России является рубль.

2)Второй элемент российской денежной системы — порядок эмиссии наличных денег. Эмиссия наличных денег, как и организация их обращения и изъятия из обращения, на территории Российской Федерации осуществляется исключительно Банком России.

3) Третий элемент российской денежной системы — организация и регулирование денежного обращения. Регулируя денежное обращение, российское законодательство исходит из единства денежной массы (наличных и безналичных средств), единства обращения, связи оборота денег с кредитной политикой

Регулирование денежного обращения в стране осуществляется с помощью таких методов, как денежная реформа, деноминация и эмиссия.

Денежная реформа - полное или частичное преобразование денежной системы с целью стабилизации и укрепления денежного обращения.

Деноминация, в отличие от денежной реформы, является технической операцией, выражающейся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему количеству денег в старых знаках.

Эмиссия - выпуск в обращение ценных бумаг, денежных знаков во всех формах. Эмиссия денег означает не только печатание денежных знаков, но и увеличение всей массы наличных и безналичных денег в обращении

Имеются два вида денежного обращения.

1)обращение наличных денег, т.е. денежных знаков (банкнот и монет). Средством платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях (например, штрафы).

2)безналичное денежное обращение. Оно состоит в списании определенной денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачислении ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют.

В области наличного денежного оборота Банк России:

1)определяет порядок ведения кассовых операций;

2)организует изготовление банкнот и монеты;

3)устанавливает правила перевозки и хранения наличных денег;

4)определяет признаки платежности денежных знаков;

5)регламентирует порядок замены и уничтожения денежных знаков.

Организуя наличное денежное обращение, Банк России осуществляет следующие функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; определение признаков платежеспособности денежных знаков, порядка замены поврежденных банкнот и монеты и их уничтожения; установление порядка ведения кассовых операций.

Формы безналичных расчетов установлены ст. 862 ГК РФ. К ним относятся:

- Безотзывный аккредитив не может быть отменен банком-эмитентом без согласия получателя средств и банка, подтвердившего аккредитив. Безотзывный аккредитив не может быть изменен банком-эмитентом без согласия получателя средств.

3)чеками; - Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

4)по инкассо - При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"

+расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

+расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

84. Валютное регулирование и валютный контроль: понятие, виды и объекты валютных правоотношений. Принципы валютного регулирования. Валютное законодательство

Валютное регулирование выражается в деятельности государства по регламентированию порядка совершения валютных операций и международных расчетов.

Валютное регули рование отнесено к исключительной компетенции Российской Федерации.

Валютный контроль можно определить как контроль Правительства РФ, органов и агентов валютного контроля за соблюдением валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

К органам валютного контроля в России относят Центральный банк РФ, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством.

Виды валютных правоотношений по различным основаниям.

1.В зависимости от вида объектов выделяются правоотношения по поводу:

– иностранной валюты;

– внешних ценных бумаг;

– валюты РФ;

– внутренних ценных бумаг РФ.

2.В зависимости от субъекта – правоотношения, возникающие между:

–резидентами;

–резидентами и нерезидентами;

–нерезидентами;

–органами или агентами валютного контроля с одной стороны и резидентами или нерезидентами

–с другой;

–органами или агентами валютного регулирования с одной стороны и резидентами или нерезидентами – с другой.

3. В зависимости от сферы валютно-правового регулирования выделяются валютные правоотношения в сфере:

–валютного обращения;

–валютного регулирования;

–валютного контроля;

–привлечения к ответственности за нарушения валютного законодательства.

Объекты валютных правоотношений:

Объектами материальных валютных правоотношений выступают валюта, ценные бумаги и валютные ценности

Принципы валютного контроля

1)приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;

2)исключение неоправданноговмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;

3)единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;

4)единство системы валютного регулирования и валютного контроля;

5)обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Валютное законодательство:

Конституция

Международные акты

Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 27.12.2019) "О валютном регулировании и валютном контроле"

Закон «О биржах», «О банках и банковской деятельности» и т.д.

Акты органов исполнительной власти валютного контроля по вопросам, отнесенным к их компетенции

85. Валютное регулирование: понятие, органы валютного регулирования, валютные операции, права и обязанности резидентов.

Валютное регулирование — это деятельность государственных органов, направленная на регламентирование порядка и совершения валютных операций. Валютное регулирование представляет собой комплекс экономических и правовых мер в сфере валютных отношений, направленных на упорядочение движения валютных потоков как внутри страны, так и на мировом валютном рынке.

Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк

Российской Федерации и Правительство Российской Федерации. Валютные операции:

а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

(в ред. Федерального закона от 06.12.2011 N 409-ФЗ)

д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;

ж) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(пп. "ж" введен Федеральным законом от 02.07.2013 N 155-ФЗ)

з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(пп. "з" введен Федеральным законом от 02.07.2013 N 155-ФЗ)

и) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

Права и обязанности резидентов:

Резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции,

имеют право:

1)знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами валютного контроля;

2)обжаловать решения и действия (бездействие) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

3) на возмещение в установленном законодательством Российской Федерации порядке реального ущерба, причиненного неправомерными действиями (бездействием) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции,

обязаны:

1)представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

(в ред. Федерального закона от 06.12.2011 N 406-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции)

2)вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора;

3)выполнять предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.

Резиденты обязаны обеспечить получение на свои счета, открытые в уполномоченных банках, и (или) на счета, открытые в банках за пределами Российской Федерации в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом, по внешнеторговым контрактам, для которых настоящим Федеральным законом предусматривается оформление паспорта сделки, валюты Российской Федерации в доле, определяемой Правительством Российской Федерации. Правительство Российской Федерации вправе установить перечень товаров, работ, услуг, по которым осуществляются расчеты в соответствии с настоящей частью, а также перечень иностранных государств, с резидентами которых заключаются указанные контракты.

Резиденты обязаны обеспечить надлежащее исполнение или прекращение обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам), которые заключены между резидентами и нерезидентами и на которые распространяются требования настоящего Федерального закона, иных актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля, путем получения от нерезидентов на свои