- •Бизнес план ооо «прео»
- •Содержание
- •Введение
- •План маркетинга
- •Цели и стратегии маркетинга.
- •Сегментация рынка.
- •Описание продукта.
- •Ценообразование.
- •4.2 Расчёт трудоёмкости разработки и релиза сайта
- •4.2.1 Расчёт трудоёмкости разработки проекта
- •4.3 Расчёт капитальных затрат
- •4.3.1. Расчёт стоимости оборудования
- •4.3.2. Расчёт производственной площади предприятия.
- •4.3.3 Расчёт площади переходов
- •4.3.4 Расчёт дополнительных площадей
- •4.2.2 Начисление зарплаты разработчикам проекта
- •4.2.3 Расчёт зарплаты вспомогательных работников
- •4.2.4 Расчёт годового фзп администрации, итр, служащих и моп.
- •4.2.5 Общий годовой фонд зарплаты работников предприятия.
- •5. План ценообразования
- •5.1 Расчёт накладных расходов
- •5.2 Расчёт себестоимости и цены разработки проекта
- •5.2.1. Определяется путём составления калькуляции изделия. Рассчитывается постатейно.
- •6.2 Итоговые показатели работы предприятия
- •6.2.1 Фондоотдача
- •6.2.2 Фондоёмкость
- •Перечень литературы
6.2 Итоговые показатели работы предприятия
6.2.1 Фондоотдача
Фо = Vт.п. / Сопф = 12772807,5 / 2502248 = 5,1 (7.2.1)
6.2.2 Фондоёмкость
Фе = Сопф / Vт.п. = 2502248 / 12772807,5 = 0,19 (7.2.2)
6.2.3 Фондовооружённость работающих
Фв = Сопф / Чо6щ = 2502248 / 9 = 278027,5 (7.2.3)
6.2.4 Показатель напряжённость использования оборудования.
Нисп = Vт.п. / nоб = 12772807,5 / 31 = 412026 (7.2.4)
6.2.5 Среднегодовая выработка на одного работающего
Вппп = Vт.п. / Чо6щ = 12772807,5 / 9 = 1419200,8 (7.2.5)
6.2.6 Среднемесячная зарплата одного работающего
Зр = Фзп.обш / (Чр * 12) = 8473468 / (9 * 12) = 78458 (7.2.6)
6.2.7 Затраты на 1 рубль товарной продукции.
З1 р.т.п. = Сполн. * N / Vт.п. = 123360,1 * 75 / 12772807,5 = 0,72 (7.2.7)
6.3 Налоги
6.3.1 Налог на прибыль
Нпр. = Пб * 20% /100% = 3520800 * 20% / 100% = 704160 (7.3.1)
Пб = Nобщ. * Пед = 75 * 46944 = 3520800 (7.3.2)
где Пб - балансовая прибыль;
Пед - прибыль с единицы продукции.
6.3.2 Налог на имущество
Ним = 1% *(ср. год Сопф)/ 100% = 1% * 2502248 / 100% = 25022,4 (7.3.3)
6.3.5 Чистая прибыль.
Пч = Пб - ∑Н = 3520800 - 729182,4 = 2791617,6 (7.3.6)
Таблица 21– Итоговые показатели работы предприятия
№ |
Показатели |
Единица измерения |
Сумма в рублях |
I |
Производство |
|
|
1 |
Товарная продукция предприятия, всего |
руб. |
12772807,5 |
2 |
Товарная продукция предприятия с НДС, всего |
руб. |
14 620 428,2 |
3 |
Трудоёмкость годового выпуска, всего |
час. |
339370,5 |
4 |
Трудоёмкость годового выпуска основной продукции |
час. |
4524,94 |
5 |
Годовая программа выпуска основной продукции |
|
75 |
6 |
Количество смен |
см. |
1 |
II |
ОПФ и их использование |
|
|
1 |
Стоимость ОПФ |
руб. |
2502248 |
2 |
Фондоотдача |
руб. |
5,1 |
3 |
Фондоёмкость |
руб. |
0,19 |
4 |
Фондовооружённость работающих |
руб. |
278027,5 |
5 |
Показатель напряжённости использования оборудования |
руб. |
412026 |
6 |
Средний процент загрузки рабочих мест |
% |
98 |
III |
Труд и заработная плата |
|
|
1 |
Среднесписочная численность производственного персонала |
чел. |
3 |
2 |
Среднесписочная численность работающих |
чел. |
9 |
3 |
Общий ФЗП с налогами |
руб. |
11015506 |
4 |
ФЗП рабочих с налогами |
руб. |
4559209 |
5 |
Среднемесячная зарплата одного работающего |
руб. |
101995 |
6 |
Среднемесячная зарплата одного основного работника |
руб. |
126644 |
7 |
Среднегодовая выработка одного работающего |
руб. |
1419200,8 |
8 |
Среднегодовая выработка одного основного работника |
руб. |
4257602,5 |
IV |
Себестоимость. Налоги. Прибыль. |
|
|
1 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции |
руб. |
0,72 |
2 |
Цена проекта |
руб. |
170304,1 |
3 |
Норматив рентабельности |
% |
40 |
4 |
Балансовая прибыль |
руб. |
3520800 |
5 |
Полная себестоимость проекта |
руб. |
123360,1 |
6 |
Налоги, всего В том числе: - Налог на прибыль - Налог на имущество |
руб. |
729182,4 704160 25022,4 |
7 |
Чистая прибыль, всего В том числе: - Фонд накопления (80%) - Фонд потребления (20%) |
руб. |
2791617,6 2233294 558323,5 |
6.4 План доходов и расходов.
6.4.1 Расчет ежегодного прироста показателей работы предприятия.
Темп роста показателей 3% годовых.
6.4.2 Расчет чистого прироста оборотного капитала
Чпр.об.к. = (Смат + Ском) * Nобщ = (0 + 6000) * 75 = 450000 (7.4.1)
6.4.3 Расчет срока окупаемости инвестиций проекта
Ток = Сопф / (Аопф + Пб) = 2502248 / (168673,8 + 3520800) = 0,67=8 месяцев (8.4.2)
Резюме
Компания «ПРЕО» будет заниматься проектированием и релизом сайтов для коммерческих компаний.
Для реализации проекта потребуется вложить за год 12772807,5 рублей
Спрос ожидается повышенным так как на сегодняшний день многие организации нуждаются в создании сайта.
Выручка ожидается около 14 620 428,2 в год
Затраты на производство сайтов составляет 5189756,1 рублей
Чистая прибыль составляет 2791617,6 рублей
Срок окупаемости составляет около 8 месяцев