Методичка 1С - 2 издание - брошюра
.pdf
3.3 . Настройка па раметров учета
Предприятие – Применяемые сис темы налогообложения – Все системы налогообложения.
Предприятие – Настройка параме тров учета. В этом окне задают-
ся общие параметры ведения учета (рис. 3 .5).
* При «многофирменном учете» настройки распространяются на все фирмы.
Рис. 4.41. Сотрудник и организации
Т.к. еще не был оформлен докум ентально прием на работу сотрудников (не введены приказы), в справочнике отражается состояние «не принят».
12. Оформить приказы о приеме на работу
Для правильного расчета заработной платы необходимо оформи ть приказы о приеме на работу сотрудников (рис. 4.42).
Р ис. 3.5. Параметры учета
50 |
11 |
3.4 . Настройка уч етной политики организации
Предприятие – Учетная политик а – Учетная политика организа-
ции (рис. 3 .6)
Рис. 3.6. Учетная политика При использовании метода «Директ-костинга» затраты, отнесенные
на счет 26 «Общехозяйственные расходы» списываются в дебет счета 9 0.8 «Управле нческие расходы».
При ведении «многофирменного у чета» учетная политика задается отдельно для каждой организации.
Определим учетную политику по п ерсоналу:
Предприятие – У четная политика – Учетная п олитика по персо-
налу (рис. 3.7).
10. Поступили деньги на расчетный счет от ЗАО «Альфа» за «Изделие Р» в сумме 250000 руб., в т. ч. НД 38135,59 руб. (Банковская выпис-
ка и ПП № 65 от 20 .09.2010)
Оплата от покупателя на расчетный счет оформл яется документом «Платежное поручение входящее» (рис. 4.40).
Банк – Платежное поручение входящее – «Добавить» – «Оплата от покупателя» – Заполнить все необхо димые поля
Рис. 4. 40. Платежное поручение входя щее
Далее будет представлен ряд заданий по кадровому учету в органи-
зации.
11. Заполнить справочник «Сотрудники организации»
Кадры – Сотрудники организации – кнопка «Добавить»
Т.к. сведения уже были введены в справочнике « Физические лица» можно включить опцию «С оздать нового сотрудника, выбрав его из справочника физических лиц». Если сотрудник не вводился заранее в «Физические лица», то выбираем первую опцию (рис. 4.41).
12 |
49 |
Рис. 3.7. УП по персоналу
Предприятие – Ст авка налога на прибыль (рис. 3 .8)
Рис. 4.29. Счет на оплату покупателю
И продаем: «Продажа» - «Реализация товаров и услуг». Указываем контрагента, склад, договор и нажимаем «Заполнить» - «Заполнить по счету» и выби раем ранее созданный счет (рис. 4.30).
Рис. 3.8. Налог на прибыль
Предприятие – Ст авка налога на имущество (ри с. 3.9)
Рис. 4.30. Реализа ция товаров и услуг
Рис. 3.9. Налог на имущество
Продукция продана. Теперь необхо димо получить деньги.
48 |
13 |
3.5. Планы счетов
Впрограмму встроены два плана счетов, которые можно редактировать: бухгалтерский учет и налоговый учет (рис. 3.10). Ознакомьтесь с ними:
Предприятие – П ланы счетов – План счетов Бухгалтерского уче-
та
Рис. 3.10. План счетов
Каждый счет или субсчет имеет код и наименование, а также - дополнительные реквизиты.
-Заб. – забалансовый счет, не может корреспондироваться с балансовым и.
-Акт. – признак активности счет (м.б. активные, пассивные, активнопассивные ).
-Вал. – признак валютного учета по счету.
-Кол. – признак количественного учета.
-Субконт о – параметр аналитики, т.е. параметр по которому можно ана лизировать счет или субсчет.
Предприятие – Планы счетов – План счетов Налогового учета ( по налогу на прибыль)
Для всех бухгалтерских счетов, требующих налог ового учета в этом плане счетов введен аналогичный «служебный налоговы й счет». Все служебные на логовые счета забалансовые (рис. 3.11).
Рис. 3.11. План счетов налоговый
Рис. 4.27. Заполнение материалов
Теперь на складе имеется готовая продукция. Переместим её в розничный склад: «Склад» - «Перемещение товаров» и наж мите «Добавить», далее выберите «Товары, продукция» (рис. 4.28)
Рис. 4.28 Перемещение товаров
Последним шагом станет продажа «Изделия Р» ЗАО «Альфа» по
10000 руб.
Формируем счет: «Продажа» - «Счет» (рис. 4.29).
14 |
47 |
3.6 . Настройка сп равочника «Банки»
Банк – Банки. В этом справочнике хранятся сведения о банках, в которых открыты счета нашей организации, а также счета контрагентов. Сведения о банке можно ввес ти вручную или добавить из классификатора банков РФ, формируемый ЦБ.
Для данной работы не используйте классификатор, а создайте новый банк вруч ную: «Добавить», заполните пол я (рис. 3.12) и нажмите ОК.
Рис. 4.25. Спецификация
Сохраните специф икацию и номенклатуру. Теперь можно производить продукцию.
Откройте «Производство» - «От чет производства за смену» и
нажмите «Добавить» и заполняйте поля (рис. 4.26 ). Количество – 25. Цена будет автоматически установлена из номенкл атуры.
Рис. 3.12. Создание нового банка.
3.7 . Ввод сведений о банковских счетах собстве нной организа
ции
Предприятие – Организации
Выделить строку фирмы и нажать кнопку «Перейти» на панели инструментов, выбрать «Банковские счета».
Добавим новый расчетный счет. Ввести номер счет, вид и валюту. В разделе «Банк, в котором открыт счет» достаточно ввести БИК, и если сведения о банке уже внесены в справочник «Банки», то программа корр. счет добавит автоматически. Если нет, то откроется окно добавления новой карточки банка, чтобы внести о нем сведения, одновременно с вводом информации о банковском счете (рис. 3.13).
Рис. 4.26. Отчет про изводства за смену
Перейдите на вкла дку «Материал ы» и нажмите «З аполнить». Благодаря спецификации, поля автоматически заполнятся (рис. 4.27).
46 |
15 |
Р ис. 3.13. Банковский счет Аналогично добав ляются остальны е счета организации. Для авто ма-
тической подстановки счета в экранные формы платежных документов открыть карточку фирмы «Монмарт» и выбра ть банковский счет (рис. 3.14).
Рис. 3.14. Закладка «Основные»
3.8 . Настройка сп равочника «Под разделения»
Предприятие – Подразделения предприятия – «Добавить»
Перед вводом подразделений обязательно выбрать собственную организацию.
16
Рис. 4.23. Создание новой номенклатуры
Перейдите на вкладку цены, поставьте галочку у «Плановая руб.», ук ажите цену 9000 руб., нажмите «Записать» (рис. 4.24).
Рис. 4.24. Установка цены номенклатуры
Перейдите на вкла дку «Спецификации» и нажмит е «Добавить» и заполните поля (рис. 4.25):
45
Рис. 4.21. Поступление товаров
Рис. 4.2 2. Предъявленная счет-фактура
9.Производство и продажа изделия Р. Создадим продукт «Изделие Р»:
«Склад» - «Номенклатура» откройте группу «Продукт» и создай те там новый элемент «Изделие Р» (рис. 4.23 )
Добавим следующие подразделения: Дирекция, Бухгалтерия, Торговый зал (рис. 3.15).
Рис. 3.15. Подразделения
3.9 . Настройка сп равочника «Должности»
Кадры – Должнос ти – «Добавить». Введем должности нашей орга-
низации (рис. 3.16). «Код» программа заполняет автомати чески.
В программе существует быстрая сортировка (по коду/наименованию) – достаточно щелкнуть левой кнопкой мыши по заголо вку столбца.
Рис. 3.16. Должности
3.10. Ввод сведений об ответственных лицах в организации
Предварительно необходимо внести информацию об ответственных лицах орг анизации в спра вочник «Физические лица».
Кадры – Физические лица – «Доба вить» и заполнить необходимые
данные
44 |
17 |
При первоначальном вводе достаточно ввести сведения об ответственных лицах организац ии: о директоре, главном бухгалтере, кассире, заведующего складом. Об остальных – перед начислением заработной платы
(рис. 3.17).
Рис. 3.17. Физические лица
По аналогии заполните личные данные главного бухгалтера (не и меет право на пенсию), кассира (не является налоговым резидентом), заведующего складом (инвалид 3 группы).
Чтобы ввести вычеты, положенные сотруднику, необходимо нажа ть кнопку «НДФЛ» и заполни ть необходимые поля (рис. 3.18).
Рис. 3.18. НДФЛ
Рис. 4.20. Платежное поручение входящее
В результате по с чету 60 должно отсутствовать с альдо на конец периода. Документ формирует проводку, только если введены данные об оплате (п оле «Платежное поручение оплачено»), в противном случае документ будет не проведённым.
8.Получены материалы «Б» от компании ЗАО «Гамма» согласно накладной № 164 от 15.10.2010 и счет-фактуре № 164 от 15.10.2010
в количестве 150 шт. по цене 70 руб. за единицу на сумму без НД |
– |
10500 руб., НДС – 1890 руб., общая сумма с НДС – 12390 руб. |
|
Приобретение материалов за плату оформляется документом «П о- |
|
ступление товаров и услуг» с видом операции «Покупка, комиссия» |
|
Покупка – Поступление товаров и услуг – «Добавить» - «Покупка, |
|
комиссия» - Заполнить необходимые поля |
|
Т.к. вариант расчета НДС «сверху», то на панели инструментов |
до- |
кумента нажать кнопку «Цены и валюта», в открывшемся окне снять гало чку «Сумма вкл. НДС»
Далее добавим строки в соответствии с данными из задания (рис.
4.21).
Номер и дата накладной указыва ются на закладке «Счет-фактура», предварительно поставив галочку «Предъявлен счет-фактура» (рис. 4.22).
18 |
43 |
Рис. 4.18. Вкладка «Налоговый учет»
Нажмите ОК. чтобы сохранить и провести докуме нт. Чтобы убедиться, что все было сделано правильно, откройте ОСВ и сформируйте её. Сальдо на конец периода счета 08 должно отсутствовать (рис. 4.19).
Рис. 4.19. Оборотносальдовая ведом ость
Если сальдо присутствует, то было неправильно оформлено субконто у услуг и по доставке оборудования.
Теперь необходимо оплатить поста вщику стоимость оборудования.
7.Осуществляется оплата станка п оставщику фирме ЗАО «Омега» в соответствии со Договором № 35 от 10.09.2010 в сумме 105256,0 0 в т.ч. НДС 16056,00 руб. (банковская выписка и ПП № 01).
Выполнение: Оплата поставщику оформляется документом «П латежное поручение исходя щее» с видом операции «Оплата поставщику» (рис. 4.20)
Банк – Платежное поручение исходя щее – «Добавит ь» – «Оплата поставщ ику» – Заполнить все необходимые поля
Предприятие – Ответст венные лица организации – Добавить – заполняем необходимые поля (рис . 3.19).
Рис. 3.19. Ответственные лица
3.11. Настройка с правочника «Склады (места хранения)»
Предприятие – Склады (места хранения) – «Добавить». В этом справочнике ведется список всех мест хранения МПЗ. Для склада обязательно ука зывается вид, для розничного склада – тип цен (рис. 3.20).
Рис. 3.20. «Склады»
3.12. Настройка с правочника «Контрагенты»
Предприятие – Контрагенты. В справочник вводятся сведения обо всех орган изациях с которыми мы работа ем (покупатели, поставщики и т. д.). В программе предусмотрено ведения списка по группам.
Для создания новой группы нажать кнопку «Добавить группу» (Ctrl+F9). Добавим следую щие группы: По купатели, Пост авщики, Арендо датели, Учредители, Прочие, Фонды (рис. 3.2 1).
42 |
19 |
Рис. 3.21. «Контрагенты»
Для добавления н ового контрагента необходимо открыть соответствующую группу и создать новый элемент.
Добавим нового контрагента ЗАО « Альфа» в группу Покупатели.
Предприятие – Контрагенты – Покупатели – «Д обавить» Выбрать «Юр. лиц о» и ввести не обходимые данные (рис. 3.22).
Рис. 4.16. Способы отражения расходов
Перейдите к вкладке «Бухгалтерский учет» и заполните её (рис 4.1 7).
Рис. 4.17. Вкладка «Бухгалтерский учет»
Рис. 3.22. О бщие
Перейдите к вкладке «Налоговый учет» и заполните её (рис 4.18).
Поле «Наименование» – это рабочее наименование и по нему осуществляе тся поиск, поэтому его вводят следующим образом – Альфа или
20 |
41 |