1.2.3 Диаграмма Гантта
Для иллюстрации последовательности проводимых работ приведём диаграмму Гантта данного проекта, на которой по оси Х изображены календарные дни от начала до конца проекта, а по оси Y– выполняемые этапы работ.
Диаграмма Гантта приведена на рисунке 2. Занятость исполнителей приведена в таблице 4.
Рисунок 2.Диаграмма Гантта проводимых работ.
Таблица 4.Занятость исполнителей
|
Код работы |
Дата начала |
Дата окончания |
Исполнитель |
|
0-1 |
01.02.2014 |
02.02.2014 |
Ведущий программист |
|
1-2 |
02.02.2014 |
06.02.2014 |
Ведущий программист |
|
2-3 |
06.02.2014 |
11.02.2014 |
Ведущий программист |
|
3-4 |
11.02.2014 |
17.02.2014 |
Программист |
|
3-5 |
11.02.2014 |
26.02.2014 |
Ведущий программист |
|
5-6 |
26.02.2014 |
02.03.2014 |
Ведущий программист |
|
6-7 |
02.03.2014 |
13.03.2014 |
Ведущий программист |
|
7-8 |
13.03.2014 |
23.03.2014 |
Ведущий программист |
|
7-9 |
13.03.2014 |
18.03.2014 |
Программист |
|
8-10 |
23.03.2014 |
31.03.2014 |
Ведущий программист |
1.2.4 Анализ структуры затрат проекта
Затраты на выполнение проекта могут быть представлены в виде сметы затрат, включающей в себя следующие статьи:
заработная плата исполнителям;
отчисления на социальные службы;
материальные затраты;
амортизационные затраты;
прочие затраты.
1.2.5 Затраты на выплату заработной платы
Затраты на выплату исполнителям заработной платы линейно связаны с трудоёмкостью и определяется следующим соотношением:
(12)
где
– основная заработная плата,
– дополнительная заработная плата,
– отчисление с заработной платы.
Расчёт основной заработной платы (оплаты труда непосредственных исполнителей):
,
(13)
где – число дней, отработанных
исполнителем проекта,
– дневной оклад исполнителя.
При 8-и часовом рабочем дне дневной оклад рассчитывается по соотношению:
, (14)
где – месячный оклад,– месячный фонд рабочего времени.
С учётом налога на доходы физических лиц размер оклада увеличивается, что отражено в формуле:
,
(15)
где
– «чистый» оклад,
– налог на доходы физических лиц в
размере 13%.
Сведём результаты расчёта в таблицу с перечнем исполнителей и их месячных и дневных окладов, а также времени участия в проекте и рассчитанной основной заработной платой каждого исполнителя, таблица 5.
Таблица 5.Заработная плата исполнителей
|
№ |
Должность |
«Чистый» оклад, руб. |
Дневной оклад, руб. |
Трудозатраты, чел/дни |
Затраты на зарплату, руб. |
|
1 |
Ведущий программист |
50 000 |
2564,10 |
58 |
148717,8 |
|
2 |
Программист |
35 000 |
1794,87 |
11 |
19743.57 |
Из таблицы получим общие затраты проекта
на заработную плату исполнителей:
=
168461.37 руб.
Расходы на дополнительную заработную плату учитывают все выплаты непосредственным исполнителям за время, не проработанное на производстве, но предусмотренное законодательством РФ. Величина этих выплат составляет 20% от размера основной заработной платы:
(16)
Расходы на дополнительную заработную плату составят:
(руб.) (17)