2. Расчёт проектируемой удельной себестоимости грузопереработки и тарифов за перевалку 1 тонны заданных грузов.

Тариф (аккордная ставка) представляет собой сумму удельных себестоимостей по прямым, накладным расходам, прочим расходам и плановых накоплений (прибыли).

Себестоимость по прямым (переменным) расходам включает трудовые и материально-технические затраты, непосредственно связанные с технологическим процессом перевалки груза и включает в себя:

- основную заработную плату по тарифу докеров-механизаторов на сдельных и повременных, связанных с ПРР (крепление груза, зачистка транспортных средств, укладка сепарации) работах;

- дополнительную заработную плату докеров-механизаторов (оплату ночных часов работы, доплату за класс квалификации и руководство бригадой, звеном, премии);

- отчисления и налоги в составе себестоимости прямых расходов (в процентах от фонда оплаты труда отчисления в ФСС, ПФ, ФОМС, на страхование от несчастных случаев);

- себестоимость машин и механизмов, в которую включаются расходы на амортизацию перегрузочного оборудования, электроэнергию, топливо, ремонт;

- себестоимость по накладным (условно-постоянным) расходам включает трудовые и материально-технические затраты, обеспечивающие технологию перевалки грузов и управление работой грузового района, порта;

- себестоимость по оплате труда административно-управленческого, складского персонала и работников механизации и других подразделений, обеспечивающих технологический процесс перевалки груза;

- амортизационные отчисления от стоимости основных фондов, перегрузочных комплексов грузового района и общепортового значения (кроме машин и механизмов), используемых в технологическом процессе перевалки грузов;

- прочие расходы (энергообеспечение, материально-техническое снабжение, ремонт, кроме машин и механизмов, связь, транспортно-экспедиторское обслуживание, информационно-техническое обеспечение, управленческие расходы и т.д.).

Для расчета себестоимости по оплате труда докеров-механизаторов за основу принимается сдельная система оплаты труда, для чего используется часовая тарифная ставка (r_ч.т.с.), утвержденная в порту для оплаты переработки обычных и вредных грузов.

Проценты плановых накоплений, накладных расходов, коэффициенты дополнительной заработной платы, отчислений от фонда заработной платы в составе себестоимости рабочей силы, часовая тарифная ставка, себестоимость прочих работ заданы в исходных данных к курсовому проекту.

Укрупненная формула для расчета тарифа (аккордной ставки), руб./т:

,

где S_рс – расходы по использованию рабочей силы, руб./т

S_м – расходы по работе машин (механизмов), руб./т

k_нр – коэффициент накладных расходов

S_но – налоги и отчисления в составе себестоимости, руб./т

S_пр – прочие расходы в составе себестоимости, руб./т

k_п – коэффициент плановых накоплений (прибыли)

S – себестоимость переработки 1 тонны груза, руб./т

.

2.1. Определение объемов проектируемых грузопотоков по заданным вариантам грузопереработки и технологическим схемам

Количество груза, проектируемое к переработке по прямому варианту, определим по формуле:

где Q_физ.т. – количество физических тонн проектируемого грузопотока

k_тр. – коэффициент транзитности

Так как k_тр.= 0,5, то количество груза, проектируемое к переработке по прямому варианту и варианту «склад-судно» будут равны.

Условно примем, что в проектируемом периоде количество физических тонн груза, погруженных на суда, равно количеству тонно-операций груза, поступивших на склады порта. Таким образом, для расчетов количество груза по всем трем вариантам перевалки принимаются равным 20000 т.

Распределение груз по технологическим схемам внутри вариантов склад-судно, вагон-склад следующим образом: № 1 – 5000 т, № 2 – 8000 т, № 3 – 7000 т (соответственно 25%, 40% и 35% от 20000 тонн).