34.Банки и их функция. Процентная ставка. Валовая и чистая прибыль банка. Норма банковской прибыли. Банковские резервы и ликвидность банков.

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную

структуру. Если за основу классификации принять характер услуг,

предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элемента

современной кредитной системы: - центральный банк - коммерческие банки

-специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные,

сберегательные) Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями,

оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в

кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств,

временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и

денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции

коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения

ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных

связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия

промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях

платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства

формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате

достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,

соответствующее рыночному типу отношений.

Процентная ставка — это сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за пользование им в расчете на определенный период (месяц, квартал, год).

С позиции теории денег, процентная ставка — это цена денег как средства сбережения.

Валовая прибыль банка - полная прибыль банка от всех видов банковских операций, включая:  - доходы от учетно-ссудных операций; - дивиденды от вложения в ценные бумаги;  - комиссии по расчетным, переводным и другим операциям; - прибыли от биржевых сделок и др.

Чистая прибыль - часть балансовой прибыли предприятия, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, сборов, отчислений, обязательных платежей в бюджет.

Из чистой прибыли

Выплачиваются дивиденды акционерам, производятся реинвестиции в производство и формирование фондов и резервов.

Норма банковской прибыли - отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка.

Банковский резерв - резерв банка, которые хранятся в центральном банке плюс наличность, которую банк держит в собственных хранилищах.

Банковский резерв - часть банковского капитала, предназначенная для компенсации кредитов, рекуперация которых ставится под сомнение.

Ликвидность коммерческого банка - способность коммерческого банка обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими клиентами: -за счет имеющихся у него денежных средств; или - за счет продажи активов; или - за счет привлечения дополнительных денежных ресурсов из внешних источников по приемлемой цене. Ликвидность определяется степенью соответствия активов и пассивов банка по объемам и срокам.