Информационные системы в экономике В 2-х ч. Ч2. Практика - Карминский A.M., Черников Б.В

Каждый вариант решения представляет собой гибкую, настраи­ ваемую многопараметрическую систему и обеспечивает многофили­ альный, многовалютный учет по нескольким планам счетов. Встро­ енные средства развития системы предоставляют пользователям до­ полнительный инструмент по наращиванию ее функциональности. Функции администрирования и аудита обеспечивают требуемый уро­ вень информационной безопасности. Полное протоколирование всех действий пользователя (ввод, редактирование, удаление) позволяет проследить историю изменения информации в базе данных.

Комплексные решения, базирующиеся на любой из вышепере­ численных систем, могут быть дополнены подсистемами, поддержи­ вающими специальные направления деятельности банка:

•обслуживание частных вкладчиков;

•учет ценных бумаг и срочных операций на фондовом рынке;

•учет срочных операций на денежном рынке;

•общие фонды банковского управления;

•внутрихозяйственную деятельность;

•удаленное обслуживание клиентов;

•валютно-обменные операции;

•анализ финансовых показателей банка.

Комплексность автоматизации банковской деятельности достига­ ется за счет продуманной архитектуры, предусматривающей наличие ядра и ряда подсистем (рис. 1.10), развитой технологии разработки и эксплуатации программных систем. Указанные группы модулей в том или ином составе присутствуют в основных программных про­ дуктах (сл^. табл. 1.3).

Так, программный комплекс Diasoft WorkFlow 4x4 обладает об­ щей архитектурой, позволяющей последовательно, уровень за уров­ нем реализовать прикладную функциональность автоматизируемой предметной области

1. Все системы Diasoft WorkFlow 4x4 построены на основе едино­ го инструментального ядра. Это не просто инструментарий разработ­ ки, а ядро системы, отвечающее прежде всего за работоспособность

еебизнес-модели в целом.

2.Набор бизнес-компонентов реализует необходимый объем учет­ ных, бухгалтерских функций, обеспечивает ведение различных типов счетов и оборотно-сальдовой информации по ним.

3.Учтенная информация может быть использована для анализа и построения отчетности. Для этих целей используется универсальная

система подготовки отчетности. Ее универсальность достигается ис­ пользованием в режиме "активного словаря" актуальной информации о модели банка. Система позволяет осуществлять выборку первич­ ных данных, их предварительную обработку, печать в соответствии с настраиваемыми выходными образцами или передачу отчетных дан­ ных в офисные Windows-приложения.

Модули активно-пассивных операций

Модули

автоматизации учетных операций

Рис. 1.10. Структурная схема комплексной автоматизации банка

За ввод и обработку информации отвечают прикладные подсистемы. Примером крупнейшей прикладной системы линии Diasoft WorkFIow 4x4 является банковская система DiasoftBANK WorkFIow 4x4. Она так­ же имеет компонентную структуру, в полной мере предусматриваю­ щую использование функциональности нижележащих архитектур­ ных уровней и горизонтальных связей между своими модулями и другими системами.

Ядро включает базовые функции, необходимые для функциони­ рования каждого программного продукта. Эти функции являются

К ним прежде всего относится операционный учет, т.е. компо­ ненты, которые служат основой так называемого операционного дня банка. Кроме того, учетные операции характерны для внутрибанков­ ских операций, предназначенных для учета основных средств и дру­ гих активов банка (зданий и сооружений, нематериальных активов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов и т.д.), а также кадрового учета, включая заработную плату, и учета ценных бумаг (депозитарный и регистрационный учет).

На основе операционного учета осуществляется автоматизация ряда основных областей банковской деятельности.

{.Расчетно-кассовое обслуэюивание. Учет данных о клиентах, договорах банковского счета, открытие и ведение счетов клиентов, обработка банковских документов различных видов, проведение рас­ четов через различные сети. Автоматизированное ведение картотек документов. Расчет и взимание комиссии с клиентов за проведение операций.

2.Деятельность операционной кассы и валютно-обменных пунк­ тов. Обеспечение комплексной автоматизации и полнофункциональ­ ного учета покупки/продажи иностранной валюты и банковских че­ ков, зачисление/снятие/перевод денежных средств на рублевые и ва­ лютные счета, ведение реестра операций и журнала проводок по операциям, формирование всех необходимых первичных документов

иотчетных форм. Обеспечение снижения налоговых отчислений в соответствии с действующим законодательством.

3.Операции на денежном и валютном рынках. Автоматизация учета ведения операций на рынке межбанковских кредитов и различ­ ного типа операций с валютой. Поддержка своповых, форвардных, опционных, а также конверсионных сделок, заключаемых на Мос­ ковской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Контроль кредит­ ных лимитов. Поддержка принятия решений, специализированные средства управления позициями. Автоматический и ручной неттинг сделок. Автоматическая подготовка подтверждений и отражение операций в бухгалтерском учете.

4.Меэюбанковские и меэюфилиальные расчеты. Автоматизиро­ ванный учет и оформление сделок. Учет операций пролонгации сде­ лок, начисление процентов, расчет и урегулирование резервов под возможные потери по ссудам. Автоматический или ручной неттинг сделок. Подготовка подтверждений, подготовка рублевых и валют-

ных платежных поручений, бухгалтерское оформление сделок. Фор­ мирование обязательств по выдаче, возврату кредитов и процентов по ним. Формирование календаря платежей по процентам в случае ежемесячной выплаты процентов.

Состав и функции модулей активно-пассивных операций {см. рис. 1.10) предусматривают:

•депозитное и кредитное обслуживание клиентов с автоматиче­ ским начислением процентов по гибкой схеме;

•обеспечение процессинга банковских карт;

•операции на рынках межбанковских кредитов и валютного об­ мена, внебиржевом и биржевом рынках ценных бумаг;

•автоматизированный учет и оформление сделок;

•автоматизированное управление счетами НОСТРО;

•управление портфелями ценных бумаг;

•сохранение архива производимых операций.

Кредитование физических и юридических лиц включает в себя регистрацию кредитных заявок клиентов, анализ кредитоспособности заемщиков, учет заключенных кредитных договоров различных ви­ дов, а также учет обеспечения по ссудам, расчет платежных календа­ рей, начисление процентов и штрафов, расчет и урегулирование ре­ зервов под возможные потери по ссудам и бухгалтерское оформле­ ние кредитных операций.

Функции модулей оказания интерактивных услуг предусматри­ вают:

•получение информации о деятельности банка и состоянии сче­ тов клиентов, а также другой финансовой информации;

•подготовку клиентами документов к оплате и заявок на конвер­ тацию валюты;

•открытие и закрытие краткосрочных вкладов;

•передачу клиентами по каналам связи распоряжений банку;

•удаленную работу с наличными средствами.

Использование интернет-банкинга обеспечивает возможность оперативного доступа клиентов к финансовой информации, предос­ тавляемой банком посредством доступа в режиме on-line; формиро­ вание и передачу через Интернет в банк электронных документов различных типов; предоставление возможности доступа к централь­ ной системе через интерфейс для мобильных клиентов; безопасность удаленного доступа и защиту данных.

Y^ywTidi модулей анализа и формирования отчетности (рис. 1.12) ориентирована на задачи управления и прогнозирования, а также на задачи аналитической и оперативной отчетности. Особое значение эти модули имеют в свете предстоящего перехода банков на отчет­ ность по МСФО.

Модули анализа и формирования отчетности

Прогнозирование и управление

Обработка внешних данных разных типов Поддержка технологий информационных хранилищ

Формирование и использование модели функционирования банка

^

Аналитическая отчетность

Консолидация многофилиальной отчетности Работа в большом интервале операционных дней

Расчет значений на основании разнородной входной информации

Оперативная отчетность

Консолидация многовалютной отчетности Формирование отчетов в пакетном режиме Получение типового набора отчетов по гибкому шаблону

Рис. 1.12. Функции модулей анализа и формирования отчетности

Информационно-аналитическая подсистема (модули) на практике должна функционировать как интегрированная, объединяющая все информационные потоки, связанные с работой внутри банка (филиа­ лов, дополнительных офисов и самостоятельных структурных под­ разделений) и поступающие извне. Необходимо обеспечить рацио­ нальное сочетание следующих видов интеграции:

•функциональной, позволяющей согласованно выполнять техно­ логические и организационно-экономические операции по управле­ нию взаимосвязанными процессами;

•организационной, обеспечивающей рациональное распределе­ ние ответственности и прав доступа персонала к информации;

•программной, создающей условия для функционирования взаимосвязанного комплекса подсистем, согласованного с техноло­ гическими процессами обработки информации;

•информационной, обусловливающей взаимодействие потоков информации на основе единой информационной базы и совместимых систем сбора и обработки информации.

Информационный фонд должен представлять собой совокуп­ ность единых для всех пользователей централизованных баз данных, библиотечного фонда, локальных информационных массивов специ­ ального и справочного назначения. При создании информационного фонда основное внимание нужно уделять полноте охвата тематиче­ ских интересов всех пользователей автоматизированной системы за счет интегрирования различных существующих информационных массивов в банке, в стране и за рубежом.

Аналитические модули системы должны обеспечивать структу­ ризацию и обработку данных для последующего принятия решений. Необходимо наличие специального интерфейса, позволяющего на­ ращивать возможности системы путем разработки новых алгоритмов анализа и подключения их на рабочем месте конкретного аналитика. Большинство операций по расширению состава информационного фонда, в том числе по вводу новых объектов анализа и их показате­ лей, должно осуществляться администратором системы самостоя­ тельно и без всякого программирования.

Безопасность хранения коммерческой информации - главное тре­ бование, предъявляемое к разработке подобной системы. Его достиже­ ние предполагается за счет использования развитой структуры доступа к различным функциональным подсистемам, четкой регламентации работы с ними, подбора специальной высоконадежной конфигурации оборудования, а также за счет использования программных средств защиты. Представляется целесообразным дублирование наиболее цен­ ной и существенной информации, а также протоколирование работы с системой пользователя любого уровня.

Передача абоненту закрытой информации осуществляется только по выделенному каналу связи. Если он отсутствует, то пришедший запрос его правомочности рассматривается как заявка на подготовку соответствующей информации. Она готовится уполномоченным пер­ соналом и высылается клиенту почтой в зашифрованном виде.

Общедоступная информация предоставляется всем абонентам системы, поскольку является широко публикуемой в различных

средствах массовой информации и не содержит коммерческой тайны. Ее наличие в системе расширяет необходимый справочный материал и повышает оперативность работы.

Планирование деятельности - один из основных вопросов финан­ совой деятельности банка. Имеющиеся сегодня подходы и методики позволяют говорить об этом более детально. В состав традиционных интегрированных АБС система планирования может входить в каче­ стве автономно функционирующей надстройки.

Автоматизированная система планирования (АСП) включает в себя три уровня, обеспечивающих декомпозицию целей: стратегиче­ ский, тактический и оперативный (рис. 1.13).

На уровне стратегического планирования, ориентированного на высшее звено руководства банка, осуществляется моделирование дея­ тельности банка в терминах обобщенных банковских потоков. Подсис­ тема стратегического планирования позволяет получать ответы на во­ просы о возможностях и перспективах развития банка, а также о путях и способах достижения конечных результатов финансовой деятельно­ сти, отвечающих его стратегическим целям и задачам. Подсистема обеспечивает верификацию и формирование плановых документов,

объединенных в целевую программу финансовой деятельности банка

на заданную перспективу. Для формирования целевой программы должны быть решены следующие расчетные задачи:

•определение потребных объемов и динамики размещения ре­ сурсов на интервале планирования;

•определение минимально необходимых объемов и динамики привлечения ресурсов на интервале планирования;

•установление допустимых значений средневзвешенных характе­ ристик пассивных инструментов - стоимости и времени привлечения;

•нахождение допустимых значений средневзвешенных характе­ ристик активных инструментов - доходности и времени размещения;

•определение итоговых сумм и динамики допустимых расходов банка, относимых на себестоимость за счет чистой прибыли;

•формирование плановых финансовых потоков выплат банка по кредиторской задолженности и поступлений в банк по дебиторской задолженности;

•формирование программы изменения мгновенно ликвидных активов (денег);

•планирование сумм ежемесячных отчислений в фонд обяза­ тельных резервов;