- •Содержание:
- •Задание для курсовой работы
- •Раздел Капитальные вложения, движения средств труда
- •Раздел Нематериальные активы, финансовые вложения и ценные бумаги
- •Раздел Затраты на производство.
- •Раздел Реализация
- •Раздел Прочие операции.
- •Раздел Финансовые результаты и их использование.
- •Задание:
- •Введение
- •Остатки по счетам на начало периода.
- •Журнал регистрации хозяйственных операций организации
- •Оборотно-сальдовая ведомость за 1 квартал 2011 года
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
Оборотно-сальдовая ведомость за 1 квартал 2011 года
Счет |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода |
||||
Код |
Наименование |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
01 |
Основные средства |
1 587 000 |
|
770 000 |
75 000 |
2 282 000 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
|
675 900 |
75 000 |
38 494 |
|
639 394 |
03 |
Доходные вложения в материальные ценности |
570400 |
|
|
|
570 400 |
|
04 |
Нематериальные активы |
350 000 |
|
|
|
350 000 |
|
05 |
Амортизация нематериальных активов |
|
64 000 |
|
|
|
64 000 |
07 |
Оборудование к установке |
115 000 |
|
300 000 |
415 000 |
|
|
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
250 000 |
|
854 950 |
770 000 |
334 950 |
|
10 |
Материалы |
670 000 |
|
598 881 |
700 715 |
568 166 |
|
15 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей |
0 |
|
|
|
|
|
16 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей |
0 |
|
|
|
|
|
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
134 600 |
|
2 319 |
136 919 |
|
|
20 |
Основное производство |
243 800 |
|
|
|
|
|
20А |
Основное производство |
140 300 |
|
2 038 476 |
2 152 792 |
25 984 |
|
20Б |
Основное производство |
103 500 |
|
1 278 962 |
1 361 095 |
21 367 |
|
25 |
Общепроизводственные расходы |
|
|
714 754 |
714 754 |
|
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
908 139 |
908 139 |
|
|
43 |
Готовая продукция |
|
|
3 513 887 |
3 513 887 |
|
|
50 |
Касса |
12 000 |
|
5 000 |
7 000 |
10 000 |
|
51 |
Расчетные счета |
950 000 |
|
4 269 000 |
5 014 351 |
204 649 |
|
52 |
Валютные счета |
200 000 |
|
|
|
200 000 |
|
58 |
Финансовые вложения |
550 000 |
|
440 000 |
200 000 |
790 000 |
|
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
|
740 000 |
819 723 |
899 445 |
|
819 722 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
350 000 |
|
6 439 000 |
3 469 000 |
3 320 000 |
|
63 |
Резервы по сомнительным долгам |
|
|
|
|
|
|
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
|
500 000 |
|
|
|
500 000 |
67 |
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам |
|
200 000 |
|
300 000 |
|
500 000 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
|
78 900 |
1 633 517 |
1 554 617 |
|
|
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
67 800 |
728 080 |
660 280 |
|
0 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
|
150 000 |
2 097 000 |
1 947 000 |
|
|
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
35 000 |
|
63 000 |
98 000 |
|
|
73 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям |
45 000 |
|
|
43 876 |
1 124 |
|
75 |
Расчеты с учредителями |
|
|
|
|
|
|
75.1 |
Расчеты по вкладам в уставный капитал |
|
|
1 200 000 |
1 200 000 |
|
|
76 |
Расчеты с разными дибиторами и кредиторами |
|
|
2 500 |
|
2 500 |
|
80 |
Уставный капитал |
|
1 500 000 |
|
1 200 000 |
|
2 700 000 |
82 |
Резервный капитал |
|
300 000 |
|
60 000 |
|
360 000 |
83 |
Добавочный капитал |
|
500 000 |
|
|
|
500 000 |
84 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
|
1 166 200 |
60 000 |
|
|
1 106 200 |
90 |
Продажи |
|
|
6 209 000 |
6 209 000 |
|
|
91 |
Прочие доходы и расходы |
|
|
309 198 |
309 198 |
|
|
94 |
Недостачи и потери от порчи ценностей |
6 000 |
|
|
|
6 000 |
|
96 |
Резервы предстоящих расходов |
|
60 000 |
|
|
|
60 000 |
97 |
Расходы будущих периодов |
|
|
|
|
|
|
98 |
Доходы будущих периодов |
|
66 000 |
|
|
|
66 000 |
99 |
Прибыль (Убыток) |
|
|
406 154 |
1 777 978 |
|
1 371 824 |
|
|
6 068 800 |
6 068 800 |
35 736 540 |
35 736 540 |
8 687 140 |
8 687 140 |