Результаты расчетов по первому разделу сводятся в таблицу 1.2.

Таблица 1.2 - План-прогноз развития сети связи

Показатели	Текущий год	Прогноз на следующий год	Изменение
			Абсолютное	Относительное
1.Количество аппаратов на конец года, аппаратов, в том числе:
- у населения
- у организаций

2 Доходы от основной деятельности

В данном разделе рассчитываются следующие показатели:

• доходы в виде абонентской платы от населения с учетом и без учета НДС;

• то же для организаций;

• доходы от установки телефонных аппаратов;

• прочие доходы.

Среднегодовое количество телефонных аппаратов в плановом периоде (Nпл.) определяется по формулам планирования услуг выраженных каналами (техническими устройствами) связи.

Доходы от абонентской платы с населения и организаций в прогнозируемом году определяются по формуле (2.1)

где N_пл – среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети в плановом периоде;

d_iпл - удельный вес прироста телефонных аппаратов по категориям потребителей в общем приросте емкости в прогнозируемом периоде, процент;

а_{оi –} средний доход от одного абонента (ARPU) по i-ой группе потребителей, в текущем периоде, рублей;

к_ц - индекс повышения цен (инфляции).

Разовые доходы за установку телефонов рассчитываются на основании сложившейся среднегодовой платы в текущем периоде, индекса повышения цен и количества устанавливаемых телефонов у потребителей (формула 2.2)

г деПл – среднегодовая плата за установку, тыс. рублей;

N_пл – прирост телефонных аппаратов в плановом году, аппарат.

П рочие доходы определяются на основе сложившегося их удельного веса в текущем периоде в общих доходах (исключая доходы от установок телефонов) по формуле (2.3)

где Д_общ - сумма общих доходов в прогнозируемом периоде, тыс. руб.;

d_пр - удельный вес прочих доходов в текущем периоде.

Далее производится расчет налога на добавленную стоимость от доходов, полученных от абонентской платы по каждой группе потребителей, от доходов за установку телефонов и прочих доходов.

Результаты всех расчетов доходов в прогнозируемом периоде сводятся в таблицу 2.1.

Таблица 2.1 - План - прогноз доходов от основной деятельности

Показатели	НДС, тыс. руб.		Доходы без НДС, тыс.руб.		Изменение доходов.
	Текущий год	прогноз	Текущий год	прогноз	тысяч руб.	%
1. Доходы в виде абонементной платы:
от населения
от организаций
2. Доходы от установки телефонов
3. Прочие доходы
Всего

3 ПЕРСОНАЛ и оплата труда

Основными показателями раздела являются:

• среднесписочная численность работников;

• фонд оплаты труда работников;

• среднегодовая оплата труда работников;

• производительность труда работников.

Расчет среднесписочной численности работников на прогнозируемый период проводится по формуле 3.1 с учетом данных о дополнительной потребности работников в связи с развитием сети (формула 3.3) и увольнением по различным причинам (табл.2 приложение А).

где Ч_пл - среднесписочная численность работников предприятия на прогнозируемый период, единиц;

Ч_раз - дополнительная среднесписочная численность работников, связанная с развитием сети связи, штатных единиц.

Средняя трудоемкость обслуживания одного номера сети (Тр_о ), ожидаемая в текущем периоде определяется по формуле (3.2)

Тр_о = Ч_о /N_о , (3.2)

гдеЧ_о - среднесписочная численность работников в текущем году, единиц;

N_о - среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети в текущем году, аппаратов.

Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи, в плановом периоде определяется по формуле

Далее рассчитывается фонд оплаты труда на прогнозируемый период на основе зарплатоемкости, сложившейся в текущем периоде.

Результаты расчетов сводятся в таблицу 3.1.

Таблица 3.1 – План-прогноз по труду

Наименование показателей	Текущий год	Прогноз	Изменение
			Абсолютное	Относительное
1 Доходы от основной деятельности, тыс. рублей.
2 Среднесписочная численность работников предприятия, единиц
3 Фонд оплаты труда, тыс. руб.
4 Среднемесячная заработная плата одного работника, тыс. руб.
5 Производительность труда, тыс. руб. / чел.