- •Страхование
- •Содержание
- •Организационно-методический раздел
- •2. Содержание практических занятий
- •2.1. Экономическая сущность, функции и виды страхования
- •2.2. Структура страхового рынка в Российской Федерации
- •2.3. Регулирование страховой деятельности
- •2.4. Зарубежные страховые рынки
- •2.5. Актуарные расчеты в страховании
- •Страховые резервы
- •Инвестиционная деятельность страховых организаций
- •2.8. Платежеспособность и финансовая устойчивость страховых организаций
- •3. Формы контроля
- •660041, Г. Красноярск, пр. Свободный, 79
- •660041, Г. Красноярск, пр. Свободный, 82а
Инвестиционная деятельность страховых организаций
Вопросы для обсуждения:
1. Охарактеризуйте финансовые ресурсы страховщика.
2. Назовите принципы инвестиционной политики для страховых организаций, предусмотренные законодательством РФ.
3. Каковы отличия регулирования инвестиционной деятельности в отношении собственных средств и средств страховых резервов.
4. Почему при формировании инвестиционной политики законодательством предусмотрен портфельный принцип?
5. Назовите требования, предъявляемые законодательством к активам, которые принимаются в покрытие страховых резервов.
6. Назовите основные меры в части регулирования инвестиционной деятельности страховщиков в отношении страховых резервов.
7. Назовите основные меры в части регулирования инвестиционной деятельности страховщиков в отношении страховых резервов.
8. Назовите основные меры в части регулирования инвестиционной деятельности страховщиков в отношении собственных средств.
9. В каких формах отчетности, предоставляемой в порядке надзора отражаются результаты размещения страховых резервов и собственных средств?
Тесты для самоконтроля
1. Принцип диверсификации – это…
А) получение дохода от инвестированных ресурсов;
Б) возможность быстрой реализации инвестированных средств;
В) наличие широкого круга инвестиций;
Г) возможность возврата инвестиционных средств.
2. Источники инвестиций страховщика:
А) резервы по страхованию жизни;
Б) комиссионное вознаграждение;
В) уставный капитал;
Г) дебиторская задолженность.
3. Принципы инвестирования страховых резервов:
а) ликвидность
б) диверсификация
в) доступность
г) возвратность
д) легитимность
4. Принципы инвестирования собственных средств
а) ликвидность
б) диверсификация
в) доступность
г) возвратность
д) легитимность
5. Возможно ли размещение страховых резервов в следующий актив: доля в ООО «Пламя»?
А) да
Б) нет
В) если указанный актив котируется на организованном рынке ценных бумаг.
6. Возможность быстрой реализации инвестированных средств в случае необходимости выполнения принятых страховщиком обязательств по страховым выплатам – это…
а) ликвидность
б) диверсификация
в) доступность
г) возвратность
д) легитимность
Практические задания
1. Подготовьте эссе на следующую тему (по выбору): «Практика инвестиционной деятельности российских страховщиков в современных условиях», «Какие факторы влияют на инвестиционную стратегию страховщиков?», «Сравните инвестиционную деятельность страховщиков для компаний различной специализации – «по страхованию жизни» и «по страхованию иному, чем страхование жизни «Какие Вы видете преимущества и недостатки государственного регулирования инвестиционной деятельности страховщиков»
2. ООО Страховая компания «Русь» осуществляет операции по личному страхованию, в т.ч. по страхованию жизни. Определите в отношении какого размера собственных средств страховая компания должна соблюдать предусмотренные законодательством требования к составу и структуре активов по состоянию на 30.06.2012 г. Нормативная маржа платежеспособности на 30.06.2012 г. составляет 185 млн. руб., уставный капитал на 01.07.2012 г. – 240 млн. руб., добавочный капитал соответственно – 15 млн. руб., нераспределенная прибыль – 50 млн. руб. Как изменится ситуация на 31.12.2007 г., если размер собственных средств не изменится, а нормативная маржа платежеспособности будет равна 250 млн.
3. По следующим данным на 01.01.2012 г. определите, нарушила ли страховая компания “АСК” требования законодательства в отношении инвестиционной политики.
Таблица 26
Активы |
Сумма, тыс. руб. |
||
1 вариант |
2 вариант |
3 вариант |
|
Средства в банковских депозитах, в т.ч. АКБ “Альфа-банк” (рейтинг) АКБ “Сбербанк РФ” (рейтинг) КБ “ОВК” (не имеет рейтинга) |
5000,0 1000,0 2000,0 2000,0 |
10000,0 10000,0 - - |
15000,0 5000,0 5000,0 5000,0 |
Государственные ЦБ: ОФЗ-ПК |
3000,0 |
- |
- |
Вексель: АКБ “Банк Москвы” (рейтинг) АКБ “Сбербанк РФ” (рейтинг) ОАО “Электросвязь” (нет рейтинга) |
1000,0 1000,0 1000,0 |
5000,0 - - |
2000,0 - - |
Акции и паи: ОАО ТГК-4 (рейтинг) ОАО “Красмаш” (нет рейт-га) ООО “Гормолзавод”(рейтинг) Страховая компания “ВСК” (рейтинг) |
5000,0 100,0 100,0 - |
1000,0 - - - |
- 100,0 100,0 200,0 |
Офисное здание Гараж |
1500,0 - |
- 500,0 |
1500,0 500,0 |
Золото в слитках |
- |
- |
500,0 |
Доля перестраховщиков: АСК “Ресо-Гарантия” ПО “Находка Ре” ПО “Трансиб Ре” |
2000,0 1000,0 500,0 500,0 |
2000,0 2000,0 - - |
- |
Денежные средства на расчетном счете банка |
300,0 |
400,0 |
100,0 |
Сумма страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни |
18900,0 |
18900,0 |
19200,0 |
Литература
1. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп.) – СПС «Консультант Плюс».
2. Приказ Минфина РФ от 08.08.2005 г. №100н. Правила размещения страховых резервов.
3. Приказ Минфина РФ от 16.12.2005 №149н. Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика.
4. Бабенко И.А., Бадюков В.Ф., Жук И.Н. Оценка инвестиционной стоимости страховой организации при слияниях и поглощениях. – М: Анкил, 2011.
5.Гинзбург А.И. Страхование. 2-е изд. – СПб: Питер, 2006.
6. Каячев Г.Ф., Каячева Л.В., Кропачев С.В..Черных М. Финансовые рынки и институты. Учебное пособие. Красноярск, СФУ.2011
7. Короткова Ю.Е. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие для вузов. – М.: Окей-книга, 2008.
8. Страхование. Краткий курс лекций: Учебное пособие/ Г.Ф. Каячев, Л.В. Каячева, М.Н. Черных; Краснояр. гос.ун-т. – Красноярск, 2003.
9. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА , 2008.
Тронев О.В. Некоторые методологические вопросы обеспечения финансовой устойчивости и живучести страховых организаций в условиях кризиса. –М.: Анкил, 2011.
10. Чернова Г.В. Страхование: учеб. – М.: Велби, Изд-во Проспект, 2007.
Электронные ресурсы.
1. www.fsfr.ru
2. www.akdi.ru
3. www.finansy.ru
4. www.interfax.ru
5. www.akm.ru
6. www.rbc.ru
7. www.finmarket.ru
8. www.minfin.ru
9. Справочно-информационная база «Консультант плюс»