3 Этап. Банковские депозиты и чеки.

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитом учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор банковского депозита на сумму внесенных средств в банк на хранение.

Впервые чеки появились в обращении в XVI — XVII вв. в Великобритании и Голландии одновременно. Чеки используются:

- для получения наличных денег в кредитном учреждении,

- как средство платежа и обращения,

- в качестве инструмента безналичных расчетов.

4 Этап. Электронные деньги.

Внедрение ЭВМ в кредитных учреждениях создало условия для замены чеков пластиковыми карточками. Это по существу не деньги, а средство получения краткосрочной ссуды в кредитном учреждении. Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой.

Причинами перехода к электронным деньгам стали:

•  экономия на издержках обращения;

•  ускорение расчетов;

•  повышение уровня банковского обслуживания.

Пластиковые карточки - именной денежный документ, удостоверяющий наличие счета ее владельца в кредитном учреждении и дающий право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами.

Вопрос 8. Сущность и структура денежного обращения в современной экономике.

Денежное обращение — это непрерывный процесс перемещения денег между субъектами рыночных отношений.

Денежный оборот – это совокупность платежей за определенный период времени (год, месяц, день).

Денежный поток – производное понятие, объединяющее денежный оборот и денежное обращение.

Виды денежных потоков:

Положительный денежный поток (приток) – сумма денег, поступивших к субъекту.

Отрицательный денежный поток (отток) – сумма денег, израсходованных субъектом.

Чистый денежный поток – разница межу положительным и отрицательным потоками.

При анализе денежного оборота выделяют следующие элементы:

(1) Субъект (страна, регион, фирма, домашнее хозяйство, торговая точка).

(2) Период времени.

(3) Форма денежного оборота (безналичный и наличный).

(4) Объект (товары и услуги или нетоварные платежи в форме налогов, взносов, штрафов и т.п.)

Характеристики денежного обращения современного государства:

• исходным и завершающим пунктом движения денег являются банки;

• правила и законы осуществления платежей, их документирования, технологические системы их осуществления вырабатываются и согласовываются на государственном и международном уровнях;

• наличные и безналичные платежи тесно связанные между собой;

• количество денег в обращении регулируется, планируется Центральными банками и правительствами государств;

• денежное обращение современных государств характеризуется инфляционными процессами, и, следовательно, проведением антиинфляционной политики.

Вопрос 9. Характеристика безналичного денежного обращения.

Безналичный оборот - часть совокупного денежного оборота с использованием безналичных расчетов путем записей на счетах в банках или зачетов взаимных требований.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты:

• между юридическими лицами различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

• между юридическими лицами и кредитными учреждениями по поводу получения и возврата депозита и кредита, а также уплаты процентов;

• между юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, процентов по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам;

• между юридическими, физическими лицами и государством по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств.

В Российской Федерации порядок осуществления безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РФ (ч. 2, ст.ст. 861 — 885), который регламентирует сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов. Согласно ГК РФ применяются следующие основные формы безналичных расчетов:

(1) расчеты платежными поручениями(95%)

(2) расчеты чеками(1%)

(3) расчеты по инкассо(2%)

(4) расчеты аккредитивами(3%)

(1) При расчетах платежным поручением

банк получает приказ клиента-плательщика перевести определенную денежную сумму получателю средств от имени и со счёта плательщика

(2) Расчетный чек:

это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя).

Расчетный чек оформляется плательщиком и передается получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции.

Получатель средств предъявляет чек в свой банк для оплаты.

(3) При расчетах по инкассо:

банк получает поручение клиента-получателя средств осуществить действия по получению платежа или акцепта платежа от плательщика

Акцепт-согласие на оплату.

(4) При расчетах по аккредитиву:

банк плательщика на основе его заявления об открытии аккредитива перечисляет указанную сумму в банк получателя средств на специальный счёт (открывает аккредитив).

После открытия аккредитива происходит отгрузка товара и его оплата путём перечисления денег со счёта аккредитива на расчётный счёт поставщика.