Расчет годового фонда оплаты труда для персонала атц
Фонд заработной платы – это предусмотренная планом сумма денежных средств, выделяемая предприятием для оплаты труда работников, необходимая для выполнения производственной программы. Плановый фонд заработной платы рассчитывается на основе 100%-ного выполнения производственной программы при заданном росте производительности труда, действующих тарифных ставок и системах оплаты труда.
К основной заработной плате относятся: оплата повременный и сдельных работ; надбавка по районному(30%) и северному (50%) коэффициенту; премии и доплаты в соответствии с действующими премиальными системами; доплаты в связи с пересмотром норм выработки и норм обслуживания; надбавки за вредность, тяжесть и опасность работы; доплаты за работу в ночное время, праздничные дни, за сверхурочную работу; доплаты за работу в отдаленных местностях и так далее.
Фонд заработной платы рабочих-сдельщиков за выполненный объем работ исчисляют умножением объема продукции в натуральном измерении на соответствующие расценки за единицу этой продукции и суммированием затем этих произведений. На данном предприятии нормы выработки устанавливаются на уровне планового сменного задания.
Тарифный фонд равен произведению списочного количества рабочих, эффективного фонда рабочего времени и тарифной ставки. [2]
Премия для основных рабочих составляет 30%, а для вспомогательных 20%.
Доплаты за работу в ночное время и вечернее время выплачиваются всем рабочим выходящим на работу с 24ч до 8ч и с 17ч до 24ч соответственно. За каждый час выхода ночью доплачивают 40% часовой ставки соответствующего разряда, а за работы вечером – 20%. Плановая величина доплат за работу в ночное время может быть определена : [2]
Дн = (8/24)*40%*ТФ, (6)
Дв = (4/24)*20%*ТФ, (7)
где 8 и 4 – время работы ночью и вечером;
24 – общая продолжительность работы в сутки, ч;
ТФ – тарифный фонд заработной платы, руб;
40% и 20% - установленный для рабочих процент доплат за работу в ночное и вечернее время к тарифному заработку.
Доплата за работу в праздничные дни составляет произведение списочного состава, тарифной ставки и числа праздничных дней в году.
Дополнительная заработная плата включат оплату отпусков и времени на выполнение государственных и общественных обязанностей. Оплата отпусков рассчитывается путем умножения среднедневного заработка на количество дней отпуска
Все расчеты сведены в таблицу 18. [3]
Таблица 18 - Годовой
фонд оплаты труда для основных рабочих
Профессия |
Разряд |
Списочная численность |
Тарифная ставка |
Фонд рабочего времени |
Тарифный фонд |
Премии (40%) |
Доплата за работу в ночное время(40%) |
Доплата за работу в вечернее время(20%) |
Доплата за работу в праздник |
Доплата за вредность (15%) |
Итого основной фонд ЗП |
Итого с учётом районного(30%) и северного(50%) коэффициентов |
Оплата отпусков |
Итого доп. Фонд ЗП |
Всего фонд ЗП |
||||
Аккумуляторщик |
5 |
2 |
330 |
230 |
151800 |
60720 |
20240,00 |
5060,00 |
7260 |
22770 |
267850,00 |
482130 |
39600 |
39600 |
521730 |
||||
Машинист автовышки и автогидроподъемника |
4 |
13 |
580 |
230 |
1734200 |
693680 |
231226,67 |
57806,67 |
82940 |
260130 |
3059983,33 |
5507970 |
452400 |
452400 |
5960370 |
||||
Вулканизаторщик |
3 |
3 |
320 |
230 |
220800 |
88320 |
29440,00 |
7360,00 |
10560 |
33120 |
389600,00 |
701280 |
57600 |
57600 |
758880 |
||||
Клепальщик |
3 |
2 |
350 |
230 |
161000 |
64400 |
21466,67 |
5366,67 |
7700 |
24150 |
284083,33 |
511350 |
42000 |
42000 |
553350 |
||||
Медник |
4 |
3 |
345 |
230 |
238050 |
95220 |
31740,00 |
7935,00 |
11385 |
35707,5 |
420037,50 |
756067,5 |
62100 |
62100 |
818167,5 |
||||
Рихтовщик кузовов |
5 |
3 |
430 |
230 |
296700 |
118680 |
39560,00 |
9890,00 |
14190 |
44505 |
523525,00 |
942345 |
77400 |
77400 |
1019745 |
||||
Машинист крана (крановщик) |
6 |
7 |
462 |
230 |
743820 |
297528 |
99176,00 |
24794,00 |
35574 |
111573 |
1312465,00 |
2362437 |
194040 |
194040 |
2556477 |
||||
Слесарь по топливной аппаратуре |
3 |
5 |
403 |
230 |
463450 |
185380 |
61793,33 |
15448,33 |
22165 |
69517,5 |
817754,17 |
1471957,5 |
120900 |
120900 |
1592857,5 |
||||
Слесарь по топливной аппаратуре |
5 |
3 |
515 |
230 |
355350 |
142140 |
47380,00 |
11845,00 |
16995 |
53302,5 |
627012,50 |
1128622,5 |
92700 |
92700 |
1221322,5 |
||||
Слесарь-инструментальщик |
3 |
2 |
320 |
230 |
147200 |
58880 |
19626,67 |
4906,67 |
7040 |
22080 |
259733,33 |
467520 |
38400 |
38400 |
505920 |
||||
Слесарь по ремонту автомобилей |
6 |
10 |
529 |
230 |
1216700 |
486680 |
162226,67 |
40556,67 |
58190 |
182505 |
2146858,33 |
3864345 |
317400 |
317400 |
4181745 |
||||
Токарь |
4 |
2 |
350 |
230 |
161000 |
64400 |
21466,67 |
5366,67 |
7700 |
24150 |
284083,33 |
511350 |
42000 |
42000 |
553350 |
||||
Машинист погрузочной машины |
5 |
15 |
530 |
230 |
1828500 |
731400 |
243800,00 |
60950,00 |
87450 |
274275 |
3226375,00 |
5807475 |
477000 |
477000 |
6284475 |
||||
Машинист крана автомобильного |
6 |
23 |
505 |
230 |
2671450 |
1068580 |
356193,33 |
89048,33 |
127765 |
400717,5 |
4713754,17 |
8484757,5 |
696900 |
696900 |
9181657,5 |
||||
Шлифовщик |
6 |
2 |
423 |
230 |
194580 |
77832 |
25944,00 |
6486,00 |
9306 |
29187 |
343335,00 |
618003 |
50760 |
50760 |
668763 |
||||
Электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования |
4 |
3 |
452 |
230 |
311880 |
124752 |
41584,00 |
10396,00 |
14916 |
46782 |
550310,00 |
990558 |
81360 |
81360 |
1071918 |
||||
Электросварщик ручной сварки |
4 |
6 |
460 |
230 |
634800 |
253920 |
84640,00 |
21160,00 |
30360 |
95220 |
1120100,00 |
2016180 |
165600 |
165600 |
2181780 |
||||
Электросварщик ручной сварки |
5 |
4 |
535 |
230 |
492200 |
196880 |
65626,67 |
16406,67 |
23540 |
73830 |
868483,33 |
1563270 |
128400 |
128400 |
1691670 |
||||
Итого: |
|
108 |
|
|
12023480 |
4809392 |
1603130,7 |
400782,67 |
575036 |
1803522 |
21215343,3 |
38187618 |
3136560 |
3136560 |
41324178 |
||||
Автоколонна №1 |
|||||||||||||||||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
6 |
52 |
515 |
230 |
6159400 |
2463760 |
821253,33 |
205313,33 |
294580 |
923910 |
10868216,7 |
19562790 |
1606800 |
1606800 |
21169590 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
4 |
128 |
460 |
230 |
13542400 |
5416960 |
1805653,3 |
451413,33 |
647680 |
2031360 |
23895466,7 |
43011840 |
3532800 |
3532800 |
46544640 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
1 |
18 |
101 |
230 |
418140 |
167256 |
55752,00 |
13938,00 |
19998 |
62721 |
737805,00 |
1328049 |
109080 |
109080 |
1437129 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
5 |
108 |
490 |
230 |
12171600 |
4868640 |
1622880,00 |
405720,00 |
582120 |
1825740 |
21476700,00 |
38658060 |
3175200 |
3175200 |
41833260 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
2 |
3 |
265 |
230 |
182850 |
73140 |
24380,00 |
6095,00 |
8745 |
27427,5 |
322637,50 |
580747,5 |
47700 |
47700 |
628447,5 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
3 |
6 |
320 |
230 |
441600 |
176640 |
58880,00 |
14720,00 |
21120 |
66240 |
779200,00 |
1402560 |
115200 |
115200 |
1517760 |
||||
Итого: |
|
315 |
|
|
32915990 |
13166396 |
4388798,7 |
1097199,7 |
1574243 |
4937399 |
58080025,8 |
104544047 |
8586780 |
8586780 |
113130826,5 |
||||
Автоколонна №2 |
|||||||||||||||||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
4 |
10 |
460 |
230 |
1058000 |
423200 |
141066,67 |
35266,67 |
50600 |
158700 |
1866833,33 |
3360300 |
276000 |
276000 |
3636300 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
5 |
237 |
490 |
230 |
26709900 |
10683960 |
3561320,00 |
890330,00 |
1277430 |
4006485 |
47129425,00 |
84832965 |
6967800 |
6967800 |
91800765 |
||||
Итого: |
|
181 |
|
|
27767900 |
11107160 |
3702386,67 |
925596,67 |
1328030 |
4165185 |
48996258,3 |
88193265 |
7243800 |
7243800 |
95437065 |
||||
Автоколонна №3 |
|||||||||||||||||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
6 |
8 |
515 |
230 |
947600 |
379040 |
126346,67 |
31586,67 |
45320 |
142140 |
1672033,33 |
3009660 |
247200 |
247200 |
3256860 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
5 |
123 |
490 |
230 |
13862100 |
5544840 |
1848280,00 |
462070,00 |
662970 |
2079315 |
24459575,00 |
44027235 |
3616200 |
3616200 |
47643435 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
1 |
18 |
101 |
230 |
418140 |
167256 |
55752,00 |
13938,00 |
19998 |
62721 |
737805,00 |
1328049 |
109080 |
109080 |
1437129 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
2 |
12 |
370 |
230 |
1021200 |
408480 |
136160,00 |
34040,00 |
48840 |
153180 |
1801900,00 |
3243420 |
266400 |
266400 |
3509820 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
3 |
10 |
270 |
230 |
621000 |
248400 |
82800,00 |
20700,00 |
29700 |
93150 |
1095750,00 |
1972350 |
162000 |
162000 |
2134350 |
||||
Водитель автомобиля - экспедитор |
4 |
7 |
460 |
230 |
740600 |
296240 |
98746,67 |
24686,67 |
35420 |
111090 |
1306783,33 |
2352210 |
193200 |
193200 |
2545410 |
||||
Итого: |
|
178 |
|
|
17610640 |
7044256 |
2348085,33 |
587021,33 |
842248 |
2641596 |
31073846,7 |
55932924 |
4594080 |
4594080 |
60527004 |
||||
Итого: |
|
782 |
|
|
90318010 |
36127204 |
12042401 |
3010600,3 |
4319557 |
13547702 |
159365474 |
286857854 |
23561220 |
23561220 |
310 418 522 |
||||
Фонд зарплаты ИТР определяется на основе твержденного директором штатного расписания, должностных окладов и продлжительности планового периода умножением должностных окладов по штатному расписанию на число работников и на количество месяцев.
Таблица 19 - Годовой фонд оплаты труда для ИТР
Должность |
Кол-во чел. |
Тариф ставка |
Премия 40% |
Итого руб в месяц |
Райо-й и север-й коэф. |
Итого в год, руб |
Начальник цеха |
1 |
90600 |
36240 |
126840 |
240996 |
2891952 |
Зам. начальника цеха |
2 |
86600 |
69280 |
155880 |
311760 |
3741120 |
Главный инженер |
1 |
81400 |
32560 |
113960 |
227920 |
2735040 |
Делопроизводитель |
1 |
62500 |
25000 |
87500 |
175000 |
2100000 |
Начальник автоколонны №1 |
3 |
83390 |
100068 |
183458 |
366916 |
4402992 |
Механик автоколонны №1 |
3 |
79400 |
95280 |
174680 |
349360 |
4192320 |
Начальник автоколонны №2 |
2 |
83390 |
66712 |
150102 |
300204 |
3602448 |
Механик автоколонны №2 |
2 |
79400 |
63520 |
142920 |
285840 |
3430080 |
Начальник автоколонны №3 |
2 |
83390 |
66712 |
150102 |
300204 |
3602448 |
Механик автоколонны №3 |
4 |
79400 |
127040 |
206440 |
412880 |
4954560 |
Механик гаража |
2 |
72500 |
58000 |
130500 |
261000 |
3132000 |
Старший мастер |
1 |
69800 |
27920 |
97720 |
195440 |
2345280 |
Мастер |
2 |
66700 |
53360 |
120060 |
240120 |
2881440 |
Экономист ПЭО |
2 |
87000 |
69600 |
156600 |
313200 |
3758400 |
Начальник отдела ПТО |
1 |
85600 |
34240 |
119840 |
239680 |
2876160 |
Инженер ПТО |
2 |
81400 |
65120 |
146520 |
293040 |
3516480 |
Диспетчер |
1 |
62800 |
25120 |
87920 |
175840 |
2110080 |
Техник по учету |
1 |
56800 |
22720 |
79520 |
159040 |
1908480 |
Таксировщик |
1 |
53200 |
21280 |
74480 |
148960 |
1787520 |
Итого |
34 |
1445270 |
1059772 |
2505042 |
4997400 |
59 968 819 |
Общий фонд оплаты труда составляет:
ФОТобщ = ФОТраб+ФОТитр = 310418522+59968819 = 370387,341 тыс. руб/год