76. Виробничий план

Виробничий план нашою проекту передбачає опис трьох структурних підрозділів (блоків) кластера: координаційний центр, підприємство, яке реалізує продукцію, та виробничі осередки. Консультаційні, дизайнерські послуги, формування пакета замовлень надаватимуться координаційним центром кластера і надавати

муться виробникам. Необхідно обрати оптимальне місцезнаходження

1) зручність маршрут ів громадського транспорту;

2) розміщення в центрі міста;

3) близькість до підприємства, яке реалізуватиме продукцію кластера та його виставкового залу;

4) популярність виробів НХП для гостей міста та іноземних туристів.

У приміщенні координаційного центру є всі необхідні засоби й офісне обладнання для роботи. Ремонту кімната не потребує.Другий структурний підрозділ кластера потребує оренди приміщення та його оснащення.

Ураховуючи те, що на ринку в нашого кластера немає конкурентів, на даному етапі розвитку мета нашого виробництві! – завоювати місце на ринку, продемонструвавши високу якість продукції, Свій цільовий ринок ми маємо намір забезпечит и нашою продукцією протягом найближчих 5 років. Саме тому ми приймаємо виробничу програму на перший рік N 3 0 0 0 виробів. Реалізуват и таку кількість продукції в рік буде нескладно, оскільки в кластера є замовники за кордонами держави.

Третій підрозділ кластера це виробничі осередки. Саме тут відбувається весь технологічний процес. Але специфіка їх діяльності полягає в тому, що майстри використовують власні засоби виробництва й виконують роботи на дому. У зв'язку з цим приміщення орендувати чи купляти не потрібно, і необхідне устат кування також.

Необхідно розрахувати калькуляцію собівартості одного виробу, технологічний процес та необхідне устаткування для виробництва. А також Кошторис витрат на виробництво продукції, яка реалізується на внутрішньому ринку в першому році.

77. Фінансовий план.

У даному розділі бізнес-плану розглядається питання фінансового забезпечення діяльності кластера й ефективного використання наявних грошових коштів на основі оцінки поточної інформації та прогнозів реалізації виробів народних художніх промислів.

Для цього слід підготувати декілька документів;

1) прогноз обсягу реалізації;

2) баланс грошових витрат і надходжень; :

3) баланс грошових доходів і затрат.

Прогнозний обсяі на початок діяльності кластера визначається пакетом замовлень, виходячи з кількості покупців у день. Проведений моніторинг діяльності конкурентів є підставою для такого висновку, що кількість покупців більшою мірою залежить від святкових днів року. Провести Розрахунок прогнозного обсяіу продажу продукції. Розрахувати повну собівартість обсягу річного продажу За рахунок чого збільшуватиметься прибуток. Для проведення аналізу зміни прибутку кластера складемо баланс доходів і видатків

З балансу доходів і видатків можна визначити співвідношення постійних і змінних витрат у загальній їх структурі.

На основі отриманих прогнозних значень фінансових результатів діяльності кластера розрахуємо деякі фінансові коефіцієнти, що характеризують його діяльність. Рентабельність реалізації визначається як відношення валового прибутку від реалізації до повної собівартості продукції.Рентабельність послуг кластера протягом трьох прогнозних років поступово знижується. Цей показник показує здатність кластера контролювати собівартість виробів. Збільшення коефіцієнта в динаміці підтверджує правильність вибору стратегії маркетингу й цінової кампанії.Зниження наших коефіцієнтів пояснюється тим, що при розрахунках не враховано повернень ПДВ при реалізації виробів на експорт.

Рівень прибутковості інвестицій визначається відношенням чистого прибутку до загальної суми вкладень або дисконтованої суми чистих прибутків за три роки на суму інвестицій:

Базуючись на вищеописаних розрахунках, визначимо точку беззби тковості, тобто і акий обсяг виробництва, при якому не буде ні прибутку, ні збитків, і побудуємо графік досягнення беззбит ковості. І точку беззбитковості визначимо згідно з методикою «Дпрект-костинг»: необхідно перегрупувати витрати, що включаються в собівартість, на постійні і змінні.Значення точки беззбитковості можна визначити візуально (за графіком) і за допомогою математичного апарату. А також визначити Запас фінансової міцності

78. Стратегія фінансування.

Для реалізації проекту необхідно 147,9 тис. грн., у тому числі стартовий капітал - 117,0 тис. грн.20,9 тис. грн. складають витрати перших трьох місяців.

Кошти на придбання легкового автомобіля вартістю 55 тис. Гри.не включаються в стартовий капітал, оскільки він є власністю директора ТзОВ.Необхідні кошти планується залучити від членів кластера з подальшим їх поверненням за рахунок прибутку.Термін окуірюсті проекту визначається як відношення суми початкових інвестицій (147,9 тис. гри.) до суми чистого прибутку(201,75 тис. грн.) і для даного проекту складає 7 місяців.