- •Кафедра государственного и административного права Учебно-методический комплекс по дисциплине специализации «Налоговое право» р.4
- •Содержание
- •1. Пояснительная записка
- •2. Тематический план Дневная форма обучения
- •Форма контроля – зачет
- •Форма контроля - зачет
- •3. Содержание дисциплины
- •Тема 1. Налоговое право и налоговое законодательство в Российской Федерации.
- •Тема 2. Понятие и отличительные признаки налога.
- •Тема 3. Налоговая система Российской Федерации.
- •Тема 4. Порядок исчисления налога и уплаты налога
- •Тема 5. Субъекты налоговых правоотношений.
- •Тема 6. Налоговый контроль в рф.
- •Тема 7. Ответственность за нарушения налогового законодательства.
- •Тема 8. Федеральные налоги.
- •Тема 9. Федеральные налоги и сборы за природные ресурсы.
- •Тема 10. Региональные налоги и сборы.
- •Тема 11. Местные налоги и сборы.
- •Тема 12. Специальные налоговые режимы.
- •Учебно-методические материалы по курсовой работе
- •Примерная тематика курсовых работ
- •II. Выполнение дипломной работы
- •2.1. Выполнение дипломной работы складывается из следующих этапов:
- •III. Порядок защиты дипломной работы
- •IV. Оформление дипломной работы
- •Уководитель ____________
- •Планы практических занятий (семинаров)
- •Тема 1. Налоговое право и налоговое законодательство в Российской Федерации.
- •Тема 2. Понятие и отличительные признаки налога.
- •Тема 3. Налоговая система Российской Федерации.
- •Тема 4.Элементы закона о налоге
- •Тема 5. Субъекты налоговых правоотношений.
- •Тема 6. Налоговый контроль в рф.
- •Тема 7. Ответственность за нарушения налогового законодательства.
- •Тема 8. Федеральные налоги.
- •4. Нормативно-правовые акты и учебно-методическое обеспечение по дисциплине
- •Основная литература:
- •5. Формы текущего промежуточного и рубежного контроля Темы рефератов и докладов
- •Примерная тематика дипломных работ
- •Вопросы к зачету
5. Формы текущего промежуточного и рубежного контроля Темы рефератов и докладов
Понятие, особенности и роль налогов.
Система налогов и сборов в Российской Федерации.
Порядок установления налогов и сборов.
Понятие, предмет и источники налогового права.
Элементы налогообложения.
Субъекты налоговых правоотношений.
Система налогов с физических лиц. Налог на доходы физических лиц.
Налог на имущество физических лиц.
Налог на добавленную стоимость.
Акцизы.
Налог на прибыль предприятий и организаций.
Единый социальный налог.
Региональные налоги и сборы.
Налог на игорный бизнес.
Транспортный налог.
Налог на добычу полезных ископаемых.
Местные налоги и сборы, вводимые по усмотрению органов местного самоуправления.
Специальные налоговые режимы.
Объект налогообложения. Налоговая база.
Примерная тематика курсовых работ
Финансово-правовое понятие налога и его признаки.
Функции налогов.
Элементы налога.
Налоговая деятельность как разновидность финансовой деятельности государства.
Методы налоговой деятельности.
Налоговая система и налогово-экономические институты.
Предмет и понятие налогового права.
Система налогового права.
Источники налогового права.
Налоговые обязательства: понятие и сущность.
Меры государственного принуждения для исполнения налоговых обязательств.
Правонарушения в области налоговой деятельности.
Управление в области налоговой деятельности государства: понятие, задачи и система.
Налоговое устройство.
Планирование в области налоговой деятельности.
Налоговый контроль.
Система органов, осуществляющих налоговый контроль и их компетенция.
Ответственность за совершение налоговых правонарушений.
Правовое регулирование взимания прямых налогов.
Правовое регулирование взимания косвенных налогов.
Примерная тематика дипломных работ
Финансово-правовое понятие налога и его признаки.
Функции налогов.
Методы налоговой деятельности государства.
Предмет и понятие налогового права.
Налоговые правоотношения как разновидность финансовых правоотношений.
Налоговые обязательства.
Правонарушения в сфере налоговой деятельности государства.
Управление в области налоговой деятельности государства.
Налоговый контроль.
Система органов, осуществляющих налоговый контроль и их компетенция.
Меры государственного принуждения для исполнения налоговых обязательств.
Понятие, признаки и виды юридической ответственности за нарушение налогового законодательства.
Планирование в области налогового законодательства.
Регулирование налоговой деятельности государства.
Источники налогового права.
Классификация налогов.
Правовое регулирование прямых налогов в РФ
Правовое регулирование косвенных налогов в РФ.
Способы защиты прав налогоплательщиков.
Субъекты налоговых правоотношений.