6.4. Понятие и виды чеков

Чек - это ценная бумага, которая содержит безусловное распоряжение чекодателя банку уплатить чекополучателю указанную в нем сумму денег. По экономической сути чек - форма переводного векселя, плательщиком по которому всегда является банк. Поэтому механизмы обращения чека и переводного векселя аналогичны (рис. 6.5.).

По российскому законодательству чек выписывается на срок до 10 дней и погашается в денежной форме при предъявлении его в банк.

Чек должен иметь следующие обязательные реквизиты:

- наименование — чек;

- поручение банку выплатить чекодержателю указанную денежную сумму;

- наименование плательщика и номера счета, с которого должен быть произведен платеж;

- подпись чекодателя;

- указание валюты платежа;

- дата и место составления чека.

Виды чеков.

1) по фиксации права собственности:

• именной чек выписывается на конкретное лицо с оговоркой «не приказу», что означает невозможность дальнейшей передачи чека другому лицу;

• ордерный чек выписывается на конкретное лицо с оговоркой «приказу», что означает возможность передачи чека путем индоссамента;

• предъявительский чек выписывается без указания конкретного лица и может передаваться другому лицу путем простого вручения.

2) по назначению:

• расчетный чек предназначен для безналичных расчётов, по которому запрещена оплата наличными деньгами;

• денежный чек — предназначен для получения наличных денег в банке.

6.5. Депозитные и сберегательные сертификаты

Сберегательный (депозитный) сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

Если вкладчиком является юридическое лицо, то оформляется депозитный сертификат, если физическое лицо — сберегательный.

Депозитные и сберегательные сертификаты могут выпускаться только коммерческими банками и только в документарной форме. Сертификат может быть именным или на предъявителя.

Обязательные реквизиты банковского сертификата:

- наименование — «депозитный (сберегательный) сертификат»;

- дата внесения депозита или сберегательного вклада;

- сумма депозита или сберегательного вклада;

- дата востребования вкладчиком суммы по сертификату;

- ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

- сумма причитающихся процентов;

- наименование и адрес банка-эмитента;

- реквизиты бенифициара (если сертификат именной);

- подписи двух уполномоченных лиц и печать банка-эмитента.

Чтобы выпустить депозитные или сберегательные сертификаты, банк должен утвердить условия их выпуска и обращения и представить их в Банк России.

В зависимости от срока действия сертификаты бывают срочными и до востребования. Наиболее распространены срочные сертификаты. Максимальный срок обращения депозитных сертификатов составляет один год, сберегательных сертификатов – три года.

Банковский сертификат может переходить от одного лица к другому с помощью цессии. Цессия — это переуступка права требования по именной ценной бумаге другому лицу. Оформляется она на оборотной стороне сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права, и лица, приобретающего эти права. Владелец сертификата, который передает свои права, называется цедентом, а лицо, которое получило эти права — цессионарием.

По истечении срока действия сертификата и предъявлении его к оплате банк изымает сертификат и перечисляет средства на счет владельца депозитного сертификата или выдает их наличными.

Как правило, сертификат является процентной бумагой, но могут выпускаться и дисконтные сертификаты.