2. Составление вступительного бухгалтерского баланса
Остатки средств на синтетических счетах ООО «Альтаир» приведены в таблице 1
Таблица 1 - Остатки средств на синтетических счетах ООО «Альтаир»
В руб.
|
Номер счета |
Наименование счета |
Сумма |
|
|
|
|
дебет |
кредит |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Основные средства |
8597017 |
|
|
2 |
Амортизация ОС |
|
4235201 |
|
4 |
Нематериальные активы |
5287 |
|
|
5 |
Амортизация НМА |
|
1657 |
|
8 |
Вложения во внеоборотные активы |
77119 |
|
|
10 |
Материалы |
227891 |
|
|
10.1 |
материал А |
162900 |
|
|
10.2 |
материал Б |
63485 |
|
|
19 |
НДС по приобретен.ценностям |
12484 |
|
|
20 |
Основное производство |
28304 |
|
|
23 |
Вспомогательное производство |
7780 |
|
|
23.1 |
Ремонтно-механический цех |
7780 |
|
|
43 |
Готовая продукция |
77184 |
|
|
50 |
Касса |
11600 |
|
|
51 |
Расчетный счет |
554755 |
|
|
58 |
Финансовые вложения |
53655 |
|
|
60 |
Расчеты с поставщиками |
|
78104 |
|
66 |
Краткосрочный кредит |
|
39148 |
|
68 |
Расчеты с бюджетом |
|
21403 |
|
69 |
Расчеты по соц.страхованию |
|
1543 |
|
70 |
Расчеты с персоналом |
|
18275 |
|
71Д |
Расчеты с подотчетными лицами |
15 |
|
|
76К |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
|
|
|
78Д |
Расчеты с дочерними предприятиями |
11833 |
|
|
80 |
Уставный капитал |
|
5056000 |
|
82 |
Резервный капитал |
|
127453 |
|
83 |
Добавочный капитал |
|
17786 |
|
84 |
Нераспределенная прибыль |
|
68354 |
|
84.2 |
прибыль прошлых лет |
|
25000 |
|
|
Итого |
9664924 |
9664924 |
Вступительный баланс ООО «Альтаир» приведен в таблице 2
Таблица 2 - Вступительный баланс на начало периода
|
Актив |
Сумма, руб. |
Пассив |
Сумма, руб. |
|
01 «Основные средства» |
8597017 |
60 «Расчеты с поставщиками» |
78104 |
|
02 "Амортизация ОС" |
-4235201 |
|
|
|
04 «Нематериальные активы» |
5287 |
66 «Краткосрочные кредиты и займы» |
39148 |
|
05 "Амортизация НМА" |
-1657 |
|
|
|
08 «Вложения во внеоборотные активы» |
77119 |
68 «Расчеты с бюджетом» |
21403 |
|
10 «Материалы» |
227891 |
69 «Расчеты по социальному страхованию» |
1543 |
|
19 «НДС по приобретенным ценностям» |
12484 |
70 «Расчеты с персоналом» |
18275 |
|
20 «Основное производство» |
28304 |
80 «Уставный капитал» |
5056000 |
|
23 «Вспомогательное производство» |
7920 |
82 «Резервный капитал» |
127453 |
|
43 «Готовая продукция» |
77184 |
83 «Добавочный капитал» |
17926 |
|
50 «Касса» |
11600 |
84 «Нераспределенная прибыль» |
68354 |
|
51 «Расчетный счет» |
554755 |
|
|
|
58 «Финансовые вложения» |
53655 |
|
|
|
71 «Расчеты с подотчетными лицами» |
15 |
|
|
|
78 «Расчеты с дочерними предприятиями» |
11833 |
|
|
|
Валюта баланса |
5428206 |
Валюта баланса |
5428206 |