- •1.1.Планирование вложений в оборотные активы
- •Конец планируемого года
- •1.2.Планирование источников формирования вложений в оборотные активы
- •1.3. Планирование потребности предприятия в кредите
- •1.4. Технико-экономическое обоснование кредита и оценка платежеспособности заемщика
- •1.5. Планирование обеспечения кредита
- •1.6. Планирование использования векселей
- •1.7. Планирование денежных фондов предприятия
- •1.8. Финансовый аспект процедур банкротства
- •Заявка на получение кредита
- •Кредитный договор №___________
- •I. Предмет договора
- •II. Условия предоставления кредита
- •III. Условия расчетов и платежей
- •IV. Обязанности и права Кредитора
- •V. Обязанности и права Заемщика
- •VI. Прочие условия
- •Содержание
- •1.1.Планирование вложений в оборотные активы 3
- •Сапожникова Светлана Михайловна, к.Э.Н., доцент Финансы организации (предприятия) Рабочая тетрадь
VI. Прочие условия
6.1. Кредитор вправе полностью или частично переуступить свои права и обязательства по настоящему договору другому лицу без согласия Заемщика. Заемщик не вправе полностью или частично переуступить свои права и обязательства по настоящему договору другому лицу без согласия Кредитора.
Кредитор Заемщик
Приложение 8.
Акт выездной проверки целевого использования кредита
«__»____20 г.
Мною,_____________в присутствии______________проведена
проверка целевого использования кредита, выданного согласно
договору №______________от «_____»_____________20____г. на
_____________________. В результате проверки установлено, что
сумма кредита зачислена на расчетный счет заемщика
«____»_________________20___г. и использована на следующие
цели: _______________________________.
Проверка проводилась по следующим счетам бухгалтерского учета и документам:________
В результате чего было установлено:
Выводы:
Приложение 9.
Таблица 1. Извлечение из бухгалтерского баланса предприятия «Век» (тыс. руб.)
Актив |
Код стр. |
На начало отчетного года |
На конец отчетного года |
Пассив |
Код стр. |
На начало отчетного года |
На коней отчетного года |
I. Внеоборотные активы |
|
|
|
III. Капитал и резервы |
|
|
|
Нематериальные активы |
110 |
3 |
3 |
Уставный капитал |
410 |
50 |
50 |
Основные средства |
120 |
2873 |
2780 |
Добавочный капитал |
420 |
2156 |
2156 |
Незавершенное строительство |
130 |
92 |
492 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
(634) |
(1198) |
Итого по разделу I |
190 |
2968 |
3275 |
Итого по разделу III |
490 |
1574 |
1010 |
П. Оборотные активы |
|
|
|
IV. Долгосрочные обязательства |
|
|
|
Запасы |
210 |
510 |
600 |
Займы и кредиты |
510 |
96 |
96 |
в том числе: |
|
|
|
Итого по разделу IV |
590 |
96 |
96 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
69 |
140 |
V. Краткосрочные обязательства |
|
|
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
2055 |
216 |
Займы и кредиты |
610 |
458 |
458 |
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
220 |
228 |
Кредиторская задолженность |
620 |
1394 |
2366 |
расходы будущих периодов |
216 |
16 |
16 |
В том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
580 |
998 |
НДС |
220 |
9 |
11 |
задолженность перед персоналом организации |
624 |
342 |
440 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
46 |
50 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
625 |
206 |
312 |
Денежные средства |
260 |
1 |
- |
задолженность по налогам и сборам |
626 |
266 |
616 |
|
|
|
|
Прочие краткосрочные обязательства |
690 |
12 |
6 |
Итого по разделу II |
290 |
566 |
661 |
Итого по разделу V |
690 |
1864 |
2830 |
Баланс |
300 |
3534 |
3936 |
Баланс |
700 |
3534 |
3936 |