- •Кредитная система.
- •Функции межбанковских кредитов:
- •Активные операции кб.
- •Структура активов коммерческого банка. Отношение статей актива баланса..
- •Банковские кредиты.
- •Банковский клиринг.
- •Лизинг.
- •Операции с пластиковыми картами.
- •Факторинг.
- •Валютные операции кб.
- •Опционы. Фьючерсы. Свопы.
- •Доходы и расходы коммерческих банков
- •Формы международных расчетов по экспортным - импортным операциями.
- •Документарное инкассо
Лизинг.
Лизинг-это долгосрочная аренда машин, оборудования, зданий, сооружений и др ОФ, куплен. арендодателем(лизингодателем) для арендатора(лизингополучателя) с целью их использования арендатором(лизингополучателем) при сохранении права собственности на них за арендодателем.
Виды лизинга по срокам:
1) Краткосроч - до 1 года - рентинг
2) Среднесроч - от 1 года до 3 лет - хайринг
3) Долгосроч - от 3-х лет - так ис есть лизинг
Банк м.б. как лизингодателем, так и ссудодателем (банк выдает ссуду лизингодателю)
Лизинг:
- с выкупом
- без выкупа
Стоимость лизинга складывается из:
-амортизации
-плата за рес-сы, кот. привлекает лизингодатель
-доход лизингодателя за услуги лизинга
По договору лизинга объект сделки выбирается лизингополучателем.
Также в состав лизинг платежей может входить плата за выкуп объекта, а также в стоимость лизинга может входить рисковая премия (в качестве страховки).
Ликвидность – см. № 1104.
Операции с пластиковыми картами.
Пластиковая карта – платежный документ, предоставляют возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получение наличных средств.
Особенностью продаж по банковским картам являются то, что эти операции осуществляются как бы в долг. Гарантия выплаты обязательств – банк-эмитент – карты на протяжении всего срока действия (макс на 3 года следовательно карты срочные) являются собственностью банка, а клиенты - держатели карточек, получают их в пользование.
При выдаче карты осуществляется ее персонализация (идентификация, проверка плаьтежеспособности, авторизация – продажа, выдача наличных по карте).
При расчете держатель карты ограничения лимитами: дебетовая карат, кредитная карта, остаток средств на карте, кредитный лимит.
Операции:
выдача наличных денег
оплата товаров и/или услуг
перевод денег (с карты на счет или на др. карту)
Пластичковые карты плюсы:
компактность
быстрая обналичка
обмен валюты
дополнительные услуги
25.11.11
Факторинг.
Факторинг – представляет собой вид комиссионно-посреднических услуг, оказываемых специализированной организацией – факторам (КБ), клиенту – юридическому лицу, который по тем или иным причинам не может самостоятельно добиваться возвращения сумм, которые ему должны его дебиторы. И в силу этого готов уступить свои права на эти суммы организации - фактору и получить за это пусть и меньшие деньги, но немедленно.
Факторинг представляет собой еще один вид кредитования.
Предприятие кому-то поставляет товар, а покупатель не платит, тогда организация передает эти документы фактору, организация оплачивает 50-70% (как договорятся) и затем получают долг.
Факторинг выгоден поставщику тем, что он сразу получает выручку, а банку – отсутствием рисков.
Факторинговые операции должны быть на договорной основе, предварительно рассматривается платежеспособность должников.
В основе стоимости факторинга лежит комиссионное вознаграждение, состоящие из 2 элементов:
Плата за обслуживание
Плата за предоставление средств в кредит
Классификация.
Делится:
По территориальному признаку:
Внутренний – все 3 стороны в одном государстве (поставщик, клиент, банк)
Международный – часто называют экспортный факторинг
По осведомленности участников:
Открытый – конвенционный – широкий – должник уведомлен об участии в сделке фактора
Конфиденциальный – контрагенты не осведомляются, риск выше, поэтому дороже
по видам договоров:
в форме предварительной оплаты (нет отгрузок, и банк может заплатить клиенту вперед)
частичный (клиент передает на обслуживание банку-фактору часть средств) и полный (все счета через банк)
с правом регресса - с правом – банк-фактор не смог получить денег с должника и возвращает задолженность клиенту
без права регресса – банк берет на себя риск неплатежей
Кого не берут на факторинговое обслуживание:
Те, у кого много дебиторов с маленькими задолженностями
Те, кто занимается бартером
Те, кто производит нестандартную или узкоспециализированную продукцию.
Те, кто работает субподрядчиками
Те, кто заключает долгосрочные контракты.
Те, кто имеет требования к бюджетным организациям
В отношении физических лиц
Риски:
Кредитный риск – связано с неоплатой или несвоевременной оплатой, предприятие перекладывает риск на фактора
Процентный риск – возникает у компании, использующей привлеченные средства
Факторинг – есть гарантия неизменности стоимости.
Ликвидный риск – связанные с недостатком средств, для покрытия обязательств
Валютный риск – возникает, когда международные операции проводятся и изменяется курс валюты