Тема 6. Особенности исчисления региональных налогов (налог на имущество организаций, транспортный налог)

Введение

1 Теоретические аспекты региональных налогов

1.1 Значение региональных налогов в формировании бюджетов РФ

1.2 Основные направления совершенствования региональных налогов

2 Порядок исчисления региональных налогов в …..

2.1 Краткая экономическая характеристика организации

2.2 Характеристика элементов налогообложения по налогу на имущество

2.3 Характеристика элементов налогообложения по транспортному налогу

4. Расчет и отчетность по региональным налогам

5. Оптимизация налогооблагаемой базы по региональным налогам

Тема 7. Упрощенная система налогообложения в (название организации)

Введение

1 Теоретические аспекты упрощенной системы налогообложения

1.1 Значение упрощенной системы налогообложения в укреплении экономики субъектов малого предпринимательства

2. Основные условия перехода на упрощенную систему налогообложения

3. Преимущества и недостатки упрощенной системы налогообложения в сравнении с обычной системой налогообложения

2 Упрощенная система налогообложения в …

2.1 Краткая экономическая характеристика организации

2.2 Характеристика элементов налогообложения при упрощенной системе налогообложения

2.3 Основные элементы учетной политики в целях налогообложения при упрощенной системе налогообложения

2.4 Расчет и отчетность по платежам при упрощенной системе налогообложения

2.5 Оптимизация налогооблагаемой базы при упрощенной системе налогообложения

Выводы и предложения

Список использованной литературы

Приложения

Тема 8. Особенности исчисления единого сельскохозяйственного налога в (название организации)

Введение

1 Теоретические аспекты единого сельскохозяйственного налога

1.1 Основные направления государственной налоговой политики в совершенствовании налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей

1.2 Роль и значение единого сельскохозяйственного налога в налогообложении сельскохозяйственных товаропроизводителей

1.3 Преимущества и недостатки единого сельскохозяйственного налога в сравнении с обычной системой налогообложения

2 Единый сельскохозяйственный налог в …

2.1 Краткая экономическая характеристика организации

2.2 Характеристика элементов налогообложения по единому сельскохозяйственному налогу

2.3 Основные элементы учетной политики в целях налогообложения при применении единого сельскохозяйственного налога

2.4 Расчет и отчетность по платежам при применении единого сельскохозяйственного налога

2.5 Оптимизация налогооблагаемой базы при применении единого сельскохозяйственного налога

Выводы и предложения

Список использованной литературы

Приложения

Список рекомендуемой литературы

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации. // Собрание законодательства РФ. - 1998. - № 31. - Ст. 3823.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации. (Часть I) // Российская газета. -1998. - № 148 - 149.

3. Налоговый кодекс РФ (Часть II) // Собрание законодательства РФ. - 2000. - № 32. - Ст. 3340.

4. «О действии единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности на территории Омской области»: закон Омской области от 28.12.98 № 171-ОЗ / [Электронный ресурс]. - [б. м.]., [2008]. – Режим доступа: информационно-правовая справочная система ГАРАНТ.

5. «О плате за землю»: закон Омской области от 03.11.94 № 11-ОЗ / [Электронный ресурс]. - [б. м.]., [2008]. – Режим доступа: информационно-правовая справочная система ГАРАНТ.

6. «Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства»: закон Омской области от 22. 11. 2001 г. N 317-ОЗ (с изменениями и дополнениями) / [Электронный ресурс]. - [б. м.]., [2008]. – Режим доступа: информационно-правовая справочная система ГАРАНТ.

7. «О налоге на имущество организаций»: закон Омской области от 21.11.2003 г. N 478-ОЗ / [Электронный ресурс]. - [б. м.]., [2008]. – Режим доступа: информационно-правовая справочная система ГАРАНТ.

8. «О плате за землю»: Закон РФ от 11.10.91 № 1738-1 / [Электронный ресурс]. - [б. м.]., [2008]. – Режим доступа: информационно-правовая справочная система ГАРАНТ.

9. Березин М.Ю. Основы налогообложения недвижимости / М.Ю. Березин - М.: Финансы и статистика, 2003. - 368 с.

10. Джаарбеков С. М. Методы и системы оптимизации налогообложения/ С. М. Джаарбеков, 2004.- 670 с.

11. Пансков В. Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации / В. Г. Пансков, 2003. - 544 с.

12. Рыманов А.Ю. Налоги и налогообложение: учеб. пособие / А.Ю.Рыманов - М.: ИНФРА, 2007. - 334 с.

13.Компьютерные программы: Консультант+ , Гарант.

14.Периодическая литература: - Журналы: «Налоговый вестник», «Консультант», «Главбух», «Аудит и налогообложение», «Налоги». - Газеты: «Российская газета», «Экономика и жизнь», «Финансовая Россия», «Омский вестник».

Приложение А

Примерный обобщенный план-график выполнения курсовой работы по дисциплине «Налоги и налогообложение»

Наименование этапа выполнения работы. Основные обобщенные вопросы, решаемые на этапе	Расчетная трудоемкость, час	Расчетные сроки выполнения (номера недель в рабочем семестре)
1. Подготовительный этап	9	2-4
1.1. Выбор темы	1	2
1.2. Подбор и изучение литературы	6	3-4
1.3. Составление плана работы	2	4
2. Разработка темы курсовой работы (основной этап)	17	5-10
2.1. Анализ практического материала	11	5-7
2.2. Написание работы	6	8-10
3. Заключительный этап	4	11-13
3.1.Оформление курсовой работы	1	11
3.2. Подготовка к собеседованию	2,5	12
3.3. Собеседование	0,5	13
Итого на выполнение курсовой работы	30	-

Приложение Б